聘請零碎 CFO 的優勢

已發表: 2022-03-11

我們在 Toptal 的財務項目中發現的一個顯著趨勢是部分 CFO 越來越受歡迎。部分 CFO 是一位經驗豐富的財務專業人士（通常至少擔任過三個 CFO 職務），他以兼職或項目的形式為公司帶來廣泛的財務和業務管理專業知識。

聘請部分 CFO 的合適時間取決於公司的成長階段或手頭的財務任務。 在正確的時間招聘所帶來的好處對企業來說是很多且持久的。

CFO 角色如何細分？

分數 CFO 幫助管理與企業財務運營相關的各種情況。首席財務官的角色可能會被誤解為只是執行會計任務的純粹數字人員。現代 CFO 遠不止這些。首席財務官，無論是全職還是部分，都是一個多學科的資產，它：

建立財務流程和團隊
與一線團隊戰略合作，正確理解和定價收入機會
監督變化情況，例如周轉或管理重組

就像全職 CFO 一樣，零碎的 CFO 提供了這樣的專業知識，同時提供了出色的靈活性和有利的成本優勢，以滿足小型公司的需求。

現代 CFO 的職責是多種多樣且複雜的；因此，每個公司的角色要求將根據他們的情況而有所不同。對於一些企業來說，聘請全職 CFO 超出了他們的需求和財務能力，儘管從聘用的領導力和戰略知識中獲得了許多明顯的好處。

輸入分數 CFO。對於尚未成熟到無法獲得全職 CFO 職位的公司，他們可以引入特定的專業知識來幫助完成涵蓋財務和戰略範圍的各種項目。當間歇性地需要不同的 CFO 角色元素時，是時候引入部分人才了。

零碎 CFO 可以幫助解決哪些類型的項目？

部分 CFO 可以協助的項目是多學科的，並且分為財務和非財務職責。 CFO 的角色很複雜，可以分解為特定的痛點和影響領域。

尋求資金的公司

現金用完是初創公司失敗的主要原因之一。除了嚴格控制公司財務和現金流管理外，成長中的公司還需要注資以在經濟低迷時期發展或維持運營。部分 CFO 可以協助籌款（通常從 B 系列開始）或債務（例如，談判銀行貸款條款）。由於他們融合了財務敏銳度和戰略洞察力，他們可以熟練地解析正在談判的數字，並幫助規劃投資可以將業務帶到哪裡。

複雜的預算分配決策

高增長公司經常發現自己不得不決定把現金花在哪裡最好。在評估是否進行收購或將分銷渠道從零售轉向數字化時，還沒有全職 CFO 的公司可以利用零碎的 CFO 來評估項目並在密集、時間敏感的衝刺期間支持決策。

內部流程優化

內部流程是戰略、運營和績效之間的緊密聯繫。首席財務官具有獨特的地位，可以了解每個步驟的成本和貢獻並指導其優化。 CFO 的職責包括評估所有流程並清楚地了解它們對盈利能力和現金流的財務貢獻。這樣做可以讓管理層了解公司的實際業績和股東回報。部分 CFO 還可以建立最佳實踐流程來記錄這些審查，以確保持續的連續性和時間效率。

重組時期

重組公司需要深入了解流程（見上文）、評估如何優化資本結構的能力，以及對成本優化和現金流的理解。在重組期間，首席財務官必須脫離既定的業務規範，幫助重組活動和財務以實現新的願景。

填補領導真空

在槓桿收購 (LBO) 過程中改變公司的管理結構是很常見的。首席財務官可能會在這些時候辭職，或者投資者可能會重新開始並任命他們選擇的傀儡。此類事件可能會導致約會之間出現一段時間的變化。可能需要一個臨時數據來保持業務平穩並開始實施新戰略。像首席財務官這樣的關鍵職位的招聘過程可能需要長達一年的時間。將經驗豐富的部分 CFO 插入該角色可以相對快速地完成，並為企業主提供寶貴的靈活性和可選性。

監管變革正在進行中

其他監管，例如報告、合規和披露義務，需要特定的專業技能。漏報或誤解規則的後果可能會在財務和聲譽上造成災難性的後果，因此最好做好充分準備。部分 CFO 可以減輕 CEO 和高級管理人員對這些要求的負擔，同時向外部利益相關者保證任務得到適當處理。由於部分 CFO 很可能在各個行業工作過，他們的專業知識廣度和對各種監管要求的洞察力也將為現任團隊提供知識轉移機會。

董事會需要支持

董事會成員，特別是在風險投資或私募股權投資公司中，對決策和未來道路有很大影響。讓一小部分首席財務官參與董事會會議並帶來新的經驗可能是有益的。這種互動可以是一個雙向過程，通過向董事提供更多洞察力，然後傳達通過公司層次結構刪除的要點。

對於董事會結構更複雜的大型公司，獨立董事會成員必須沒有利益衝突。有時，公司行為可能會使成員面臨個人衝突的風險。在這些情況下，可以空降部分首席財務官作為臨時董事會成員監督事件，而不會發生任何衝突。

公司什麼時候需要一個零碎的首席財務官？

公司的財務需求將根據其規模和成長階段而變化。在公司的生命週期中需要四個核心財務角色。這些階段對應於人才所需的技能，範圍從最初的簿記員到傳統的 CFO 角色。

零散型首席財務官在成長的第三階段最為突出，這通常是公司在其擴展路徑中根深蒂固的階段。雖然這一階段通常是最佳的切入點，但從分數 CFO 的好處可以看出，他們的適應性也可能對處於其他增長階段的公司有利。考慮由經驗豐富的專業人士提供的知識轉移機會對於在財務職能部門內建立技能和文化至關重要。

第 1 階段和第 2 階段：簿記員和控制員

當財務職能純粹專注於會計（由簿記員執行）和財務計劃（由控制員執行）時，在大多數情況下，CFO 就沒有必要了。但是，在發生收購或重組時，此級別的公司可能希望考慮臨時聘用部分首席財務官。

第 3 階段：分數 CFO

當收入的規模和復雜性開始使現有財務團隊負擔過重時，公司應考慮聘用 CFO，無論是兼職還是全職。這通常發生在 B 輪融資中。

一個重大的外部融資事件可以表明企業需要財務專業人士來監督團隊並為手頭越來越多的利益相關者提供更具前瞻性的指導。通過立即識別關鍵痛點，知道如何使用在職員工解決這些問題，並主動預見未來的事件，在這個階段，部分 CFO 將是有效的。通常，在這個階段，公司可能不夠複雜，不需要全職 CFO，也沒有足夠的預算來證明其合理性。部分 CFO 是一種更具成本效益的解決方案，可以滿足出現的需求。

第 4 階段：全職 CFO

一般來說，1000 萬到 5000 萬美元的收入是財務職能變得更加複雜的時候。當收入在這個快速發展的階段擴大時，可能需要在財務團隊中建立長期穩定性。隨著投資者關係和資本市場需求的增長，聘請一名全職 CFO 來承擔責任變得十分必要。在後期融資活動中，投資者條款可能規定必須在融資完成後聘請首席財務官。

在分數 CFO 的檔案中尋找什麼

部分 CFO 的職位描述可以與全職同等職位的職位描述一樣多變。對於臨時項目角色，將非常強調重點任務中的專業知識。通常，部分 CFO 將具有：

之前擔任過首席財務官——也許在三四家不同的公司。
在同一行業的不同領域工作——例如，初創公司的部分 CFO 通常可能是前風險投資人，在就增長和戰略財務問題提供建議之前，他開始與公司合作擔任籌款顧問。
不同規模公司的經驗——從創業努力到藍籌公司。
用於指導和升級團隊以滿足更大企業的期望的軟技能。
管理問責制的記錄——在董事會任職是了解大局決策和作為受託人的個人形象的良好信號。

總而言之，這些特徵確保候選人能夠作為一名零碎的 CFO 開始工作，並從第一天就開始提供有價值的意見。