소수의 CFO를 고용할 때의 이점

게시 됨: 2022-03-11

Toptal의 재무 프로젝트에서 확인된 한 가지 주목할만한 추세는 부분 CFO의 인기가 증가하고 있다는 것입니다. 부분 CFO는 시간제 또는 프로젝트 기반으로 회사에 광범위한 재무 및 비즈니스 관리 전문 지식을 제공하는 경험이 풍부한 재무 전문가(일반적으로 이전에 최소 3명의 CFO 역할을 담당함)입니다.

소수의 CFO를 고용하기에 적절한 시기는 회사의 성장 단계나 당면한 재무 작업에 따라 다릅니다. 적시에 고용함으로써 얻을 수 있는 이점은 많고 기업에 오래 지속됩니다.

CFO 역할은 어떻게 분별할 수 있습니까?

부분 CFO는 비즈니스의 재무 운영과 관련된 다양한 상황을 관리하는 데 도움이 됩니다. CFO의 역할은 회계 업무를 수행하는 단순한 숫자로 잘못 해석될 수 있습니다. 현대의 CFO는 그 이상입니다. 정규직이든 부분직이든 CFO는 다음과 같은 다분야 자산입니다.

  1. 재무 프로세스 및 팀 구축
  2. 일선 팀 전략과 협력하여 수익 기회를 정확하게 이해하고 가격 책정
  3. 턴어라운드 또는 경영진 개편과 같은 변화 상황을 감독합니다.

전임 CFO와 마찬가지로 부분적 CFO는 이러한 전문 지식을 제공하는 동시에 소규모 회사의 요구 사항을 충족하는 데 탁월한 유연성과 유리한 비용 이점을 제공합니다.

현대 CFO의 책임은 다양하고 복잡합니다. 따라서 각 회사의 역할 요구 사항은 상황에 따라 다릅니다. 일부 기업의 경우, 리더십과 고용에 대한 전략적 지식을 통해 얻을 수 있는 많은 명백한 이점에도 불구하고 상근 CFO를 고용하는 것이 그들의 필요와 재정 능력을 넘어선 것입니다.

분수 CFO를 입력합니다. 전임 CFO 직위를 보증할 만큼 성숙하지 않은 회사의 경우 재무 및 전략 스펙트럼을 포괄하는 다양한 프로젝트에 도움이 되도록 특정 전문 지식을 가져올 수 있습니다. 간헐적으로 서로 다른 CFO 역할 요소가 필요한 경우 소수의 인재를 투입해야 합니다.

부분적 CFO가 해결할 수 있는 프로젝트 유형은 무엇입니까?

소수의 CFO가 지원할 수 있는 프로젝트는 여러 분야에 걸쳐 있으며 재정 업무와 비재무 업무로 나뉩니다. CFO의 역할은 복잡하며 특정 고충 및 영향 영역으로 분리될 수 있습니다.

자금을 찾는 기업

현금 부족은 스타트업이 실패하는 가장 큰 이유 중 하나입니다. 회사 재정 및 현금 흐름 관리를 철저히 관리하는 것 외에도 성장하는 회사는 성장하거나 경기 침체에서 운영을 유지하기 위해 자본 투입이 필요합니다. 부분 CFO는 자금 조달(일반적으로 시리즈 B에서 시작) 또는 부채(예: 은행 대출 조건 협상)를 지원할 수 있습니다. 재정적 통찰력과 전략적 통찰력이 결합되어 있기 때문에 협상 중인 수치를 전문적으로 분석하고 투자가 비즈니스를 이끌어갈 수 있는 부분을 계획하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

복잡한 예산 배분 의사결정

고성장 기업은 현금을 가장 잘 사용하는 곳을 결정해야 하는 상황에 놓이는 경우가 많습니다. 인수를 추구할지 아니면 유통 채널을 소매에서 디지털로 변경할지 여부를 평가할 때 아직 전임 CFO가 없는 회사는 집중적이고 시간에 민감한 스프린트 동안 프로젝트를 평가하고 결정을 지원하기 위해 분수를 활용할 수 있습니다.

내부 프로세스 최적화

내부 프로세스는 전략, 운영 및 성과 간의 응집력 있는 연결 고리입니다. CFO는 각 단계의 비용과 기여도를 이해하고 최적화를 안내하기 위해 고유하게 배치됩니다. CFO의 책임에는 모든 프로세스를 평가하고 수익성 및 현금 흐름에 대한 재정적 기여도를 명확하게 이해하는 것이 포함됩니다. 이러한 실행을 통해 경영진은 회사의 실제 성과와 주주 수익을 파악할 수 있습니다. 또한 단편적인 CFO는 이러한 검토를 문서화하여 지속적인 연속성과 시간 효율성을 보장하는 모범 사례 프로세스를 구축할 수 있습니다.

구조조정 기간

회사를 구조 조정하려면 프로세스에 대한 심층적인 지식(위 참조), 자본 구조를 최적화하는 방법을 평가하는 능력, 비용 최적화 및 현금 흐름에 대한 이해가 필요합니다. 구조 조정 중에 CFO는 비즈니스의 기존 규범에서 벗어나 새로운 비전을 향해 활동과 재정을 재구성하는 데 도움을 주어야 합니다.

리더십 공백 채우기

LBO(leveraged buyout) 과정에서 기업의 경영 구조를 바꾸는 것은 흔한 일입니다. 이 기간 동안 CFO가 사임하거나 투자자가 깨끗한 상태를 시작하고 선택한 인물을 임명할 수 있습니다. 이러한 이벤트는 약속 사이에 유동적인 기간을 초래할 수 있습니다. 사업을 안정적으로 유지하고 새로운 전략을 실행하기 시작하려면 잠정적인 인물이 필요할 수 있습니다. CFO와 같은 중요한 직책에 대한 채용 프로세스는 최대 1년이 소요될 수 있습니다. 경험 많은 부분적 CFO를 역할에 연결하는 것은 상대적으로 신속하게 수행될 수 있으며 비즈니스 소유자에게 귀중한 유연성과 선택성을 제공합니다.

규제 변경이 진행 중입니다.

보고, 규정 준수 및 공개 의무와 같은 추가 규정에는 구체적이고 전문적인 기술이 필요합니다. 과소 보고하거나 규칙을 잘못 해석하면 재정적으로나 평판이 나빠질 수 있으므로 항상 과도하게 준비하는 것이 좋습니다. 단편적인 CFO는 이러한 요구 사항에 대한 CEO와 고위 경영진의 부담을 덜어주는 동시에 외부 이해 관계자에게 작업이 적절하게 처리되고 있다고 확신할 수 있습니다. 부분적 CFO는 다양한 산업 분야에서 일했을 가능성 이 높기 때문에 다양한 규제 요구 사항에 대한 그들의 폭넓은 전문 지식과 통찰력은 기존 팀 내에서 지식 이전 기회를 제공할 것입니다.

이사회는 지원이 필요합니다

특히 벤처 또는 PE 자금 지원 회사의 이사회 구성원은 의사 결정과 미래 경로에 많은 영향력을 행사합니다. 소수의 CFO가 이사회에 참석하여 신선한 경험을 제공하는 것이 유리할 수 있습니다. 이러한 상호 작용은 이사에게 더 많은 통찰력을 제공한 다음 회사 계층 구조를 통해 내려진 주요 사항을 전달함으로써 양방향 프로세스가 될 수 있습니다.

보다 복잡한 이사회 구조를 가진 대기업의 경우 독립적인 이사회 구성원은 이해 상충이 없어야 합니다. 때때로 기업 활동으로 인해 구성원이 개인적으로 갈등을 겪을 위험이 있습니다. 이러한 경우 일부 CFO는 충돌 없이 이벤트를 감독하기 위해 임시 이사회 구성원으로 낙하산을 사용할 수 있습니다.

회사에 부분적 CFO가 필요한 경우는 언제입니까?

기업의 재정적 필요는 규모와 성장 단계에 따라 달라집니다. 회사의 수명 주기 동안 필요한 4가지 핵심 재무 역할이 있습니다. 이 단계는 재능에서 필요한 기술에 해당하며 초기 회계 담당자에서 전통적인 CFO 역할에 이르기까지 다양합니다.

부분적 CFO는 성장의 세 번째 단계에서 가장 두드러지며 일반적으로 회사가 확장 경로에 잘 정착하는 지점입니다. 이 단계는 일반적으로 가장 최적의 진입 지점이지만 부분 CFO의 이점에서 알 수 있듯이 적응성은 다른 성장 단계에 있는 회사에도 유리할 수 있습니다. 재무 기능 내에서 기술과 문화를 구축하기 위해 숙련된 전문가가 제공하는 지식 이전 기회를 고려하는 것이 중요합니다.

1단계 및 2단계: 부기 담당자 및 컨트롤러

재무 기능이 회계(부기장이 수행)와 재무 계획(관리자가 수행)에만 초점을 맞추면 대부분의 경우 CFO가 필요하지 않습니다. 그러나 이 수준의 회사는 인수 또는 구조 조정이 발생할 경우 임시 CFO를 영입하는 것을 고려할 수 있습니다.

3단계: 부분적 CFO

기업은 수익의 규모와 복잡성이 기존 재무 팀에 부담을 주기 시작할 때 부분적이든 상근이든 CFO를 고용하는 것을 고려해야 합니다. 이것은 일반적으로 시리즈 B 펀딩 라운드에서 발생합니다.

중요한 외부 자금 조달 이벤트는 비즈니스에서 재무 전문가가 팀을 감독하고 증가하는 이해 관계자에게 보다 미래 지향적인 지침을 제공해야 하는 시점을 나타낼 수 있습니다. 단편적인 CFO는 이 단계에서 주요 문제점을 즉시 식별하고, 현직 직원을 사용하여 이를 해결하는 방법을 알고, 향후 사건을 예측할 수 있는 주도권을 가짐으로써 효과적일 것입니다. 종종 이 단계에서 회사는 전임 CFO가 필요하거나 이를 정당화할 예산이 없을 만큼 복잡하지 않을 수 있습니다. 부분적 CFO는 발생하는 요구 사항을 충족하기 위한 보다 비용 효율적인 솔루션입니다.

4단계: 전임 CFO

일반적으로 천만 달러에서 5천만 달러 사이의 수익은 재무 기능이 더 복잡해지면 발생합니다. 이 빠르게 변화하는 단계에서 수익이 확대되면 재무 팀에 장기적인 안정성을 구축해야 할 필요가 있을 수 있습니다. 투자자 관계 및 자본 시장 요구 사항이 증가함에 따라 책임을 처리하기 위해 전임 CFO를 고용하는 것이 필요하게 되었습니다. 후기 단계의 자금 조달 이벤트에서 투자자 조건에는 라운드 완료 시 CFO를 고용해야 한다고 명시될 수 있습니다.

부분적 CFO의 프로필에서 찾아야 할 사항

부분적 CFO의 직무 설명은 전임 CFO의 직무 설명만큼 다양할 수 있습니다. 중간 프로젝트 역할의 경우 초점 작업 내에서 전문 지식을 강력하게 강조합니다. 일반적으로 부분 CFO는 다음을 수행합니다.

  1. 이전에 CFO를 역임한 적이 있으며 아마도 3~4개의 다른 회사에서 일했을 것입니다.
  2. 같은 산업 내 다른 영역에서 일했습니다 . 예를 들어, 신생 기업의 부분 CFO는 일반적으로 성장 및 전략적 재정 문제에 대해 조언하기 전에 자금 조달 컨설턴트로 회사와 협력하기 시작한 전직 VC 투자자일 수 있습니다.
  3. 기업가적 노력에서 우량 기업에 이르기까지 다양한 규모의 기업에 대한 경험 .
  4. 더 큰 비즈니스의 기대치를 충족시키기 위해 팀을 멘토링하고 레벨업하기 위한 소프트 스킬 .
  5. 책임 관리의 실적 —이사회에서 봉사하는 것은 큰 그림을 그리는 의사 결정을 이해하고 수탁자 역할을 하는 프로필의 좋은 신호입니다.

전체적으로 이러한 특성을 통해 후보자는 단편적인 CFO로 실행에 착수하여 첫날부터 가치 있는 정보를 제공할 수 있습니다.