I vantaggi di assumere un CFO frazionario

Una tendenza notevole che abbiamo identificato nei progetti finanziari di Toptal è la crescente popolarità dei CFO frazionari. Un CFO frazionario è un professionista della finanza esperto (di solito con almeno tre precedenti ruoli di CFO) che apporta alle aziende una vasta esperienza di gestione finanziaria e aziendale su base part-time o di progetto.

Il momento giusto per assumere un CFO frazionario dipende dalla fase di crescita dell'azienda o dalle attività finanziarie a portata di mano. I vantaggi derivanti dall'assunzione al momento giusto sono molti e duraturi per un'impresa.

In che modo il ruolo di CFO è frazionabile?

I CFO frazionari aiutano a gestire un'ampia gamma di situazioni relative alle operazioni finanziarie di un'azienda. Il ruolo di un CFO può essere interpretato erroneamente come un semplice numero di persone che svolgono attività di contabilità. Il moderno CFO è molto di più. Un CFO, a tempo pieno o frazionario, è un asset multidisciplinare che:

1. Costruisce processi e team finanziari
2. Funziona con la strategia del team in prima linea per comprendere e valutare correttamente le opportunità di guadagno
3. Supervisiona situazioni di cambiamento come turnaround o riorganizzazioni gestionali

Proprio come un CFO a tempo pieno, uno frazionato fornisce tale competenza e allo stesso tempo offre un'eccellente flessibilità e vantaggi di costo favorevoli per soddisfare le esigenze delle aziende più piccole.

Le responsabilità di un moderno CFO sono varie e complesse; quindi, i requisiti di ruolo di ciascuna azienda varieranno a seconda della loro situazione. Per alcune aziende, l'assunzione di un CFO a tempo pieno va oltre le loro esigenze e capacità finanziarie, nonostante i numerosi vantaggi apparenti ottenuti dalla leadership e dalla conoscenza strategica di un'assunzione.

Inserisci il CFO frazionario. Per le aziende non abbastanza mature per garantire una posizione CFO a tempo pieno, possono portare competenze specifiche per aiutare su vari progetti che coprono lo spettro finanziario e strategico. Quando sono richiesti diversi elementi del ruolo di CFO su base intermittente, è il momento di coinvolgere una frazione di talento.

Quali tipi di progetti può aiutare a risolvere un CFO frazionario?

I progetti a cui un CFO frazionario può assistere sono multidisciplinari e suddivisi tra compiti finanziari e non finanziari. Il ruolo del CFO è complesso e può essere scomposto in specifici punti dolenti e aree di influenza.

Aziende in cerca di finanziamento

L'esaurimento dei contanti è uno dei principali motivi per cui le startup falliscono. Oltre ad avere una stretta presa sulle finanze aziendali e sulla gestione del flusso di cassa, un'azienda in crescita avrà bisogno di iniezioni di capitale per crescere o per sostenere le operazioni in una recessione. I CFO frazionari possono aiutare con la raccolta di fondi (in genere a partire dalla serie B) o con il debito (ad esempio, la negoziazione dei termini del prestito bancario). Grazie alla loro combinazione di acume finanziario e intuizione strategica , possono analizzare abilmente i numeri in fase di negoziazione e aiutare a pianificare dove l'investimento può portare l'azienda.

Processo decisionale complesso di allocazione del budget

Le aziende ad alta crescita spesso si trovano nella posizione di dover decidere dove spendere meglio il denaro. Quando si valuta se perseguire un'acquisizione o cambiare i canali di distribuzione dal retail al digitale, un'azienda che non ha ancora un CFO a tempo pieno può utilizzarne uno frazionario per valutare il progetto e supportare le decisioni durante sprint intensi e sensibili al tempo.

Ottimizzazione dei processi interni

I processi interni sono il legame coeso tra strategia, operazioni e prestazioni. Un CFO è in una posizione unica per comprendere il costo e il contributo di ogni passaggio e guidarne l'ottimizzazione. Le responsabilità del CFO includono la valutazione di tutti i processi e la comprensione chiara del loro contributo finanziario alla redditività e al flusso di cassa. Questo esercizio mantiene la direzione al passo con le prestazioni effettive dell'azienda e i rendimenti per gli azionisti. I CFO frazionari possono anche creare processi di best practice per documentare queste revisioni per garantire continuità continua ed efficienza del tempo.

Periodi di ristrutturazione

La ristrutturazione di un'azienda richiede una conoscenza approfondita dei processi (vedi sopra), una capacità di valutare come ottimizzare la struttura del capitale e una comprensione dell'ottimizzazione dei costi e dei flussi di cassa. Durante una ristrutturazione, i CFO devono distaccarsi dalle norme stabilite del business e aiutare a riorganizzare le attività e le finanze verso la nuova visione.

Riempire un vuoto di leadership

È comune durante i processi di leveraged buyout (LBO) modificare la struttura di gestione delle società. Un CFO può dimettersi durante questi periodi, oppure gli investitori possono cercare di iniziare una tabula rasa e nominare il prestanome scelto. Tali eventi possono comportare un periodo di flusso tra gli appuntamenti. Potrebbe essere necessario disporre di una figura ad interim per mantenere l'attività in equilibrio e iniziare a implementare nuove strategie. Il processo di assunzione per una posizione critica come un CFO può richiedere fino a un anno. Inserire un CFO frazionato esperto nel ruolo può essere fatto in modo relativamente rapido e offre una flessibilità e un'opzionalità inestimabili per gli imprenditori.

I cambiamenti normativi sono in corso

Ulteriori normative, come obblighi di reporting, compliance e informativa, richiedono competenze specifiche e professionali. Le ramificazioni di una sottostima o di un'interpretazione errata delle regole possono essere disastrose dal punto di vista finanziario e reputazionale, quindi è sempre meglio prepararsi eccessivamente. Un CFO frazionario può alleggerire l'amministratore delegato e l'alta dirigenza da questi requisiti, assicurando al tempo stesso le parti interessate esterne che l'attività viene gestita in modo appropriato. Poiché è probabile che i CFO frazionari abbiano lavorato in vari settori , la loro vasta esperienza e la loro comprensione dei diversi requisiti normativi forniranno anche opportunità di trasferimento di conoscenze all'interno dei team storici.

Il consiglio di amministrazione ha bisogno di supporto

I membri del consiglio, in particolare in un'impresa o in una società finanziata da PE, hanno molta influenza sulle decisioni e sui percorsi futuri. Può essere utile avere un CFO frazionato per partecipare alle riunioni del consiglio e portare nuova esperienza. Tale interazione può essere un processo bidirezionale, fornendo maggiori informazioni ai direttori e quindi comunicando i punti salienti eliminati attraverso la gerarchia aziendale.

Per le società più grandi con strutture del consiglio più complesse, i membri del consiglio indipendenti devono essere privi di conflitti di interesse. A volte, un'azione aziendale potrebbe mettere un membro a rischio di essere personalmente in conflitto. In questi casi, un CFO frazionario può essere paracadutato come membro del consiglio ad interim per supervisionare l'evento, senza conflitti.

Quando un'azienda ha bisogno di un CFO frazionario?

Le esigenze finanziarie di un'azienda cambieranno a seconda delle sue dimensioni e dello stadio di crescita. Ci sono quattro ruoli finanziari fondamentali richiesti durante il ciclo di vita di un'azienda. Queste fasi corrispondono alle competenze richieste dal talento e vanno da un contabile iniziale fino al tradizionale ruolo di CFO.

I CFO frazionari sono più importanti nella terza fase di crescita, che è generalmente il punto in cui le aziende sono ben radicate nel loro percorso di crescita. Sebbene questa fase sia in genere il punto di ingresso più ottimale, come si può vedere dai vantaggi dei CFO frazionari, la loro adattabilità può rivelarsi vantaggiosa anche per le aziende in altre fasi di crescita. È fondamentale considerare le opportunità di trasferimento delle conoscenze fornite da un professionista esperto per costruire competenze e cultura all'interno di una funzione finanziaria.

Fasi 1 e 2: contabili e controllori

Quando una funzione finanziaria è incentrata esclusivamente sulla contabilità (svolta da un contabile) e sulla pianificazione finanziaria (svolta da un controllore), nella maggior parte dei casi non sarà necessario un CFO. Tuttavia, le aziende di questo livello potrebbero prendere in considerazione la possibilità di assumere un CFO frazionario su base provvisoria in caso di acquisizione o ristrutturazione.

Fase 3: CFO frazionario

Le aziende dovrebbero prendere in considerazione l'assunzione di un CFO, frazionario oa tempo pieno, quando le dimensioni e la complessità delle entrate iniziano a sovraccaricare il team finanziario esistente. Ciò si verifica generalmente durante il round di finanziamento della serie B.

Un evento di finanziamento esterno significativo può segnalare il punto in cui un'azienda richiede un professionista finanziario per supervisionare il team e fornire una guida più lungimirante alla crescente gamma di stakeholder a portata di mano. Un CFO frazionario sarà efficace in questa fase identificando immediatamente i punti critici chiave, sapendo come affrontarli utilizzando il personale in carica e avendo l'iniziativa di prevedere eventi futuri su tutta la linea. Spesso, in questa fase, le aziende potrebbero non essere abbastanza complesse da richiedere un CFO a tempo pieno o avere il budget per giustificarne uno. Un CFO frazionario è una soluzione più conveniente per soddisfare le esigenze che si presentano.

Fase 4: CFO a tempo pieno

In genere, tra $ 10 milioni e $ 50 milioni di entrate è quando le funzioni finanziarie acquistano maggiore complessità. Quando le entrate stanno aumentando in questa fase in rapida evoluzione, è probabile che sia necessario stabilire una stabilità a lungo termine nel team finanziario. Con le crescenti relazioni con gli investitori e le esigenze dei mercati dei capitali, diventa necessario assumere un CFO a tempo pieno per gestire la responsabilità. Negli eventi di finanziamento della fase successiva, i termini dell'investitore possono stabilire che un CFO deve essere assunto al termine del round.

Cosa cercare nel profilo di un CFO frazionario

La descrizione del lavoro di un CFO frazionario può essere varia quanto quella dei loro equivalenti a tempo pieno. Per i ruoli di progetto ad interim, ci sarà una forte enfasi sulla competenza all'interno del compito di focalizzazione. Di solito, i CFO frazionari avranno:

1. In precedenza ha ricoperto il ruolo di CFO , forse in tre o quattro società diverse.
2. Ha lavorato in diverse aree all'interno dello stesso settore , ad esempio, un CFO frazionario di una startup può essere solitamente un ex investitore di VC che ha iniziato a collaborare con l'azienda come consulente per la raccolta fondi prima di fornire consulenza su questioni finanziarie strategiche e di crescita.
3. Esperienza in aziende di diverse dimensioni , dagli sforzi imprenditoriali alle aziende blue-chip.
4. Competenze trasversali per il tutoraggio e il livellamento dei team per soddisfare le aspettative di un'azienda più grande.
5. Un track record nella gestione della responsabilità : il servizio nei consigli di amministrazione è un buon segnale di un profilo che comprende il processo decisionale del quadro generale e agisce come un fiduciario.

Complessivamente, queste caratteristiche assicurano che il candidato possa iniziare a lavorare come CFO frazionario e iniziare a fornire input preziosi sin dal primo giorno.