聘请零碎 CFO 的优势

已发表: 2022-03-11

我们在 Toptal 的财务项目中发现的一个显着趋势是部分 CFO 越来越受欢迎。部分 CFO 是一位经验丰富的财务专业人士（通常至少有三个以前的 CFO 职位），他以兼职或项目的形式为公司带来广泛的财务和业务管理专业知识。

聘请部分 CFO 的合适时间取决于公司的成长阶段或手头的财务任务。 在正确的时间招聘所带来的好处对企业来说是很多且持久的。

CFO 角色如何细分？

分数 CFO 帮助管理与企业财务运营相关的各种情况。首席财务官的角色可能会被误解为只是执行会计任务的纯粹数字人员。现代 CFO 远不止这些。首席财务官，无论是全职还是部分，都是一个多学科的资产，它：

建立财务流程和团队
与一线团队战略合作，正确理解和定价收入机会
监督变化情况，例如周转或管理重组

就像全职 CFO 一样，零碎的 CFO 提供了这样的专业知识，同时提供了出色的灵活性和有利的成本优势，以满足小型公司的需求。

现代 CFO 的职责是多种多样且复杂的；因此，每个公司的角色要求将根据他们的情况而有所不同。对于一些企业来说，聘请全职 CFO 超出了他们的需求和财务能力，尽管从聘用的领导力和战略知识中获得了许多明显的好处。

输入分数 CFO。对于尚未成熟到无法获得全职 CFO 职位的公司，他们可以引入特定的专业知识来帮助完成涵盖财务和战略范围的各种项目。当间歇性地需要不同的 CFO 角色元素时，是时候引入部分人才了。

零碎 CFO 可以帮助解决哪些类型的项目？

部分 CFO 可以协助的项目是多学科的，并且分为财务和非财务职责。 CFO 的角色很复杂，可以分解为特定的痛点和影响领域。

寻求资金的公司

现金用完是初创公司失败的主要原因之一。除了严格控制公司财务和现金流管理外，成长中的公司还需要注资以在经济低迷时期发展或维持运营。部分 CFO 可以协助筹款（通常从 B 系列开始）或债务（例如，谈判银行贷款条款）。由于他们融合了财务敏锐度和战略洞察力，他们可以熟练地解析正在谈判的数字，并帮助规划投资可以将业务带到哪里。

复杂的预算分配决策

高增长公司经常发现自己不得不决定把现金花在哪里最好。在评估是否进行收购或将分销渠道从零售转向数字化时，还没有全职 CFO 的公司可以利用零碎的 CFO 来评估项目并在密集、时间敏感的冲刺期间支持决策。

内部流程优化

内部流程是战略、运营和绩效之间的紧密联系。首席财务官具有独特的地位，可以了解每个步骤的成本和贡献并指导其优化。 CFO 的职责包括评估所有流程并清楚地了解它们对盈利能力和现金流的财务贡献。这样做可以让管理层了解公司的实际业绩和股东回报。部分 CFO 还可以建立最佳实践流程来记录这些审查，以确保持续的连续性和时间效率。

重组时期

重组公司需要深入了解流程（见上文）、评估如何优化资本结构的能力，以及对成本优化和现金流的理解。在重组期间，首席财务官必须脱离既定的业务规范，帮助重组活动和财务以实现新的愿景。

填补领导真空

在杠杆收购 (LBO) 过程中改变公司的管理结构是很常见的。首席财务官可能会在这些时候辞职，或者投资者可能会重新开始并任命他们选择的傀儡。此类事件可能会导致约会之间出现一段时间的变化。可能需要一个临时数据来保持业务平稳并开始实施新战略。像首席财务官这样的关键职位的招聘过程可能需要长达一年的时间。将经验丰富的部分 CFO 插入该角色可以相对快速地完成，并为企业主提供宝贵的灵活性和可选性。

监管变革正在进行中

其他监管，例如报告、合规和披露义务，需要特定的专业技能。漏报或误解规则的后果可能会在财务和声誉上造成灾难性的后果，因此最好做好充分准备。部分 CFO 可以减轻 CEO 和高级管理人员对这些要求的负担，同时向外部利益相关者保证任务得到适当处理。由于部分 CFO 很可能在各个行业工作过，他们的专业知识广度和对各种监管要求的洞察力也将为现任团队提供知识转移机会。

董事会需要支持

董事会成员，特别是在风险投资或私募股权投资公司中，对决策和未来道路有很大影响。让一小部分首席财务官参与董事会会议并带来新的经验可能是有益的。这种互动可以是一个双向过程，通过向董事提供更多洞察力，然后传达通过公司层次结构删除的要点。

对于董事会结构更复杂的大型公司，独立董事会成员必须没有利益冲突。有时，公司行为可能会使成员面临个人冲突的风险。在这些情况下，可以空降部分首席财务官作为临时董事会成员监督事件，而不会发生任何冲突。

公司什么时候需要一个零碎的首席财务官？

公司的财务需求将根据其规模和成长阶段而变化。在公司的生命周期中需要四个核心财务角色。这些阶段对应于人才所需的技能，范围从最初的簿记员到传统的 CFO 角色。

零散型首席财务官在成长的第三阶段最为突出，这通常是公司在其扩展路径中根深蒂固的阶段。虽然这一阶段通常是最佳的切入点，但从分数 CFO 的好处可以看出，他们的适应性也可能对处于其他增长阶段的公司有利。考虑由经验丰富的专业人士提供的知识转移机会对于在财务职能部门内建立技能和文化至关重要。

第 1 阶段和第 2 阶段：簿记员和控制员

当财务职能纯粹专注于会计（由簿记员执行）和财务计划（由控制员执行）时，在大多数情况下，CFO 就没有必要了。但是，在发生收购或重组时，此级别的公司可能希望考虑临时聘用部分首席财务官。

第 3 阶段：分数 CFO

当收入的规模和复杂性开始使现有财务团队负担过重时，公司应考虑聘用 CFO，无论是兼职还是全职。这通常发生在 B 轮融资中。

重大的外部融资事件可以表明企业需要财务专业人士来监督团队并为手头越来越多的利益相关者提供更具前瞻性的指导。通过立即识别关键痛点，知道如何使用在职员工解决这些问题，并主动预见未来的事件，在这个阶段，部分 CFO 将是有效的。通常，在这个阶段，公司可能不够复杂，不需要全职 CFO，也没有足够的预算来证明其合理性。部分 CFO 是一种更具成本效益的解决方案，可以满足出现的需求。

第 4 阶段：全职 CFO

一般来说，1000 万到 5000 万美元的收入是财务职能变得更加复杂的时候。当收入在这个快速发展的阶段扩大时，可能需要在财务团队中建立长期稳定性。随着投资者关系和资本市场需求的增长，聘请一名全职 CFO 来承担责任变得十分必要。在后期融资活动中，投资者条款可能规定必须在融资完成后聘请首席财务官。

在分数 CFO 的档案中寻找什么

部分 CFO 的职位描述可以与全职同等职位的职位描述一样多变。对于临时项目角色，将非常强调重点任务中的专业知识。通常，部分 CFO 将具有：

之前担任过首席财务官——也许在三四家不同的公司。
在同一行业的不同领域工作——例如，初创公司的部分 CFO 通常可能是前风险投资人，在就增长和战略财务问题提供建议之前，他开始与公司合作担任筹款顾问。
不同规模公司的经验——从创业努力到蓝筹公司。
用于指导和升级团队以满足更大企业的期望的软技能。
管理问责制的记录——在董事会任职是了解大局决策和作为受托人的个人形象的良好信号。

总而言之，这些特征确保候选人能够作为一名零碎的 CFO 开始工作，并从第一天就开始提供有价值的意见。