Las ventajas de contratar un CFO fraccionado

Una tendencia notable que hemos identificado en proyectos financieros en Toptal es la creciente popularidad de los CFO fraccionarios. Un CFO fraccional es un profesional financiero experimentado (por lo general, con al menos tres funciones anteriores de CFO) que aporta una amplia experiencia en gestión empresarial y financiera a las empresas a tiempo parcial o por proyectos.

El momento adecuado para contratar a un CFO fraccional depende de la etapa de crecimiento de una empresa o de las tareas financieras que tenga entre manos. Los beneficios derivados de contratar en el momento adecuado son muchos y duraderos para una empresa.

¿Cómo es fraccional el rol de CFO?

Los CFO fraccionarios ayudan a gestionar una amplia gama de situaciones relacionadas con las operaciones financieras de una empresa. El papel de un CFO puede malinterpretarse como una persona puramente de números que realiza tareas de contabilidad. El CFO moderno es mucho más que eso. Un CFO, ya sea de tiempo completo o fraccional, es un activo multidisciplinario que:

1. Construye procesos y equipos financieros.
2. Trabaja con la estrategia del equipo de primera línea para comprender y cotizar correctamente las oportunidades de ingresos
3. Supervisa situaciones de cambio, como cambios o reorganizaciones de gestión.

Al igual que un CFO de tiempo completo, uno fraccional brinda esa experiencia y al mismo tiempo ofrece una excelente flexibilidad y ventajas de costos favorables para satisfacer las necesidades de las empresas más pequeñas.

Las responsabilidades de un CFO moderno son variadas y complejas; por lo tanto, los requisitos de función de cada empresa variarán según su situación. Para algunas empresas, contratar a un CFO de tiempo completo está más allá de sus necesidades y capacidades financieras, a pesar de los muchos beneficios aparentes que se obtienen del liderazgo y el conocimiento estratégico de una contratación.

Introduzca el CFO fraccionario. Para las empresas que no son lo suficientemente maduras como para justificar un puesto de director financiero de tiempo completo, pueden aportar experiencia específica para ayudar en diversos proyectos que cubren el espectro financiero y estratégico. Cuando se requieren diferentes elementos del rol de CFO de manera intermitente, es hora de incorporar talento fraccionario.

¿Qué tipos de proyectos puede ayudar a resolver un CFO fraccional?

Los proyectos en los que un CFO fraccional puede ayudar son multidisciplinarios y se dividen entre funciones financieras y no financieras. El papel del CFO es complejo y puede dividirse en puntos débiles específicos y áreas de influencia.

Empresas que buscan financiación

Quedarse sin efectivo es una de las principales razones por las que fracasan las startups. Además de tener un control estricto sobre las finanzas de la empresa y la gestión del flujo de efectivo, una empresa en crecimiento necesitará inyecciones de capital para crecer o para mantener las operaciones en una recesión. Los CFO fraccionarios pueden ayudar con la recaudación de fondos (generalmente a partir de la Serie B) o con la deuda (por ejemplo, negociar los términos de un préstamo bancario). Debido a su combinación de perspicacia financiera y conocimiento estratégico , pueden analizar de manera experta los números que se negocian y ayudar a planificar hacia dónde puede llevar la inversión al negocio.

Toma de decisiones de asignación presupuestaria compleja

Las empresas de alto crecimiento a menudo se encuentran en la posición de tener que decidir dónde se gasta mejor el efectivo. Al evaluar si buscar una adquisición o cambiar los canales de distribución de minorista a digital, una empresa que aún no tiene un CFO de tiempo completo puede utilizar uno fraccional para evaluar el proyecto y respaldar las decisiones durante los sprints intensivos y sensibles al tiempo.

Optimización de Procesos Internos

Los procesos internos son el vínculo cohesivo entre la estrategia, las operaciones y el desempeño. Un CFO está en una posición única para comprender el costo y la contribución de cada paso y guiar su optimización. Las responsabilidades del CFO incluyen evaluar todos los procesos y comprender claramente su contribución financiera a la rentabilidad y el flujo de caja. Hacer este ejercicio mantiene a la gerencia al tanto del rendimiento real de la empresa y de los rendimientos para los accionistas. Los CFO fraccionarios también pueden crear procesos de mejores prácticas para documentar estas revisiones para garantizar la continuidad continua y la eficiencia del tiempo.

Periodos de Reestructuración

La reestructuración de una empresa requiere un conocimiento profundo de los procesos (ver arriba), la capacidad de evaluar cómo optimizar la estructura de capital y una comprensión de la optimización de costos y los flujos de efectivo. Durante una reestructuración, los CFO deben separarse de las normas establecidas del negocio y ayudar a reorganizar las actividades y las finanzas hacia la nueva visión.

Llenar un vacío de liderazgo

Es común durante los procesos de compra apalancada (LBO) cambiar la estructura de gestión de las empresas. Un CFO puede renunciar durante estos tiempos, o los inversores pueden buscar hacer borrón y cuenta nueva y nombrar a su testaferro elegido. Dichos eventos pueden resultar en un período de flujo entre citas. Puede ser necesario tener una figura interina para mantener el negocio en equilibrio y comenzar a implementar nuevas estrategias. El proceso de contratación para un puesto crítico como el de director financiero puede demorar hasta un año. Conectar a un CFO fraccionario con experiencia en el rol se puede hacer con relativa rapidez y proporciona una flexibilidad y una opción invaluables para los propietarios de negocios.

Los cambios regulatorios están en marcha

La regulación adicional, como las obligaciones de información, cumplimiento y divulgación, requiere habilidades específicas y profesionales. Las ramificaciones de la falta de informes o la mala interpretación de las reglas pueden ser desastrosas desde el punto de vista financiero y de reputación, por lo que siempre es mejor prepararse en exceso. Un CFO fraccional puede descargar al CEO y a la alta gerencia de estos requisitos mientras asegura a las partes interesadas externas que la tarea se está manejando de manera adecuada. Debido a que es probable que los CFO fraccionarios hayan trabajado en varias industrias , su amplia experiencia y conocimiento de los diversos requisitos regulatorios también brindarán oportunidades de transferencia de conocimientos dentro de los equipos titulares.

La Junta Directiva necesita apoyo

Los miembros de la junta, particularmente en una empresa financiada por capital privado o de riesgo, tienen mucha influencia en las decisiones y los caminos futuros. Puede ser beneficioso tener un CFO fraccionario que participe en las reuniones de la junta y traiga una nueva experiencia. Dicha interacción puede ser un proceso bidireccional al proporcionar más información a los directores y luego comunicar los puntos más destacados anotados a través de la jerarquía de la empresa.

Para empresas más grandes con estructuras de directorio más complejas, los miembros independientes del directorio deben estar libres de conflictos de interés. A veces, una acción corporativa podría poner a un miembro en riesgo de tener un conflicto personal. En estos casos, un CFO fraccional puede ser enviado en paracaídas como miembro interino de la junta para supervisar el evento, libre de conflictos.

¿Cuándo necesita una empresa un CFO fraccionado?

Las necesidades financieras de una empresa cambiarán dependiendo de su tamaño y etapa de crecimiento. Hay cuatro roles financieros básicos necesarios durante el ciclo de vida de una empresa. Estas etapas se corresponden con las habilidades necesarias del talento y van desde un tenedor de libros inicial hasta el rol tradicional de CFO.

Los CFO fraccionarios son más prominentes en la tercera etapa de crecimiento, que generalmente se encuentra en el punto en que las empresas están bien afianzadas en su camino de escalamiento. Si bien esta etapa suele ser el punto de entrada más óptimo, como se puede ver en los beneficios de los CFO fraccionarios, su adaptabilidad también puede resultar ventajosa para las empresas en otras etapas de crecimiento. Es vital considerar las oportunidades de transferencia de conocimientos que brinda un profesional experimentado para desarrollar habilidades y cultura dentro de una función financiera.

Etapas 1 y 2: Contadores y Controllers

Cuando una función financiera se centra exclusivamente en la contabilidad (realizada por un tenedor de libros) y la planificación financiera (realizada por un controlador), en la mayoría de los casos no será necesario un CFO. Sin embargo, las empresas de este nivel pueden querer considerar traer un CFO fraccional de manera interina en caso de una adquisición o reestructuración.

Etapa 3: CFO fraccional

Las empresas deben considerar contratar a un CFO, ya sea a tiempo parcial o completo, cuando el tamaño y la complejidad de los ingresos comiencen a sobrecargar al equipo financiero existente. Esto generalmente ocurre en la ronda de financiación de la Serie B.

Un evento importante de financiamiento externo puede señalar el punto en el que una empresa requiere un profesional de finanzas para supervisar al equipo y brindar una orientación más prospectiva a la creciente gama de partes interesadas disponibles. Un CFO fraccional será efectivo en esta etapa al identificar los puntos débiles clave de inmediato, saber cómo abordarlos utilizando el personal actual y tener la iniciativa para prever eventos futuros en el futuro. A menudo, en esta etapa, las empresas pueden no ser lo suficientemente complejas como para requerir un CFO de tiempo completo o tener el presupuesto para justificar uno. Un CFO fraccional es una solución más rentable para satisfacer las necesidades a medida que surgen.

Etapa 4: CFO a tiempo completo

Generalmente, entre $10 millones y $50 millones de ingresos es cuando las funciones financieras adquieren mayor complejidad. Cuando los ingresos aumentan en esta etapa de rápido movimiento, es probable que sea necesario establecer una estabilidad a largo plazo en el equipo de finanzas. Con las crecientes necesidades de las relaciones con los inversionistas y los mercados de capitales, se hace necesario contratar a un CFO de tiempo completo para manejar la responsabilidad. En eventos de financiación de etapas posteriores, los términos de los inversores pueden establecer que se debe contratar un CFO al finalizar la ronda.

Qué buscar en el perfil de un CFO fraccional

La descripción del trabajo de un CFO fraccional puede ser tan variada como la de sus equivalentes a tiempo completo. Para los roles interinos del proyecto, habrá un fuerte énfasis en la experiencia dentro de la tarea de enfoque. Por lo general, los CFO fraccionarios tendrán:

1. Anteriormente se desempeñó como director financiero, quizás en tres o cuatro empresas diferentes.
2. Trabajó en diferentes áreas dentro de la misma industria ; por ejemplo, un CFO fraccionario de inicio puede ser generalmente un ex inversionista de capital de riesgo que comenzó a cooperar con la empresa como consultor de recaudación de fondos antes de asesorar sobre cuestiones financieras estratégicas y de crecimiento.
3. Experiencia en empresas de diferentes tamaños , desde emprendimientos empresariales hasta firmas de primer nivel.
4. Habilidades blandas para asesorar y nivelar equipos para cumplir con las expectativas de una empresa más grande.
5. Un historial de gestión de la rendición de cuentas : servir en juntas es una buena señal de un perfil que comprende la toma de decisiones en general y actúa como fiduciario.

En conjunto, estas características aseguran que el candidato pueda comenzar a trabajar como CFO fraccionario y comenzar a brindar información valiosa desde el primer día.