Avantajele angajării unui CFO fracționat

O tendință notabilă pe care am identificat-o în proiectele financiare la Toptal este popularitatea în creștere a directorilor financiari fracționali. Un CFO fracționar este un profesionist în finanțe cu experiență (de obicei, cu cel puțin trei roluri anterioare de CFO) care aduce companiilor o expertiză extinsă în domeniul financiar și al managementului de afaceri, cu normă parțială sau pe bază de proiect.

Momentul potrivit pentru a angaja un CFO fracționar depinde de stadiul de creștere a companiei sau de sarcinile financiare la îndemână. Beneficiile derivate din angajarea la momentul potrivit sunt multe și de lungă durată pentru o afacere.

Cum este fracționabil rolul CFO?

CFO fracționați ajută la gestionarea unei game largi de situații legate de operațiunile financiare ale unei afaceri. Rolul unui CFO poate fi interpretat greșit ca fiind doar o persoană cu numere pure care efectuează sarcini contabile. CFO modern este mult mai mult decât atât. Un CFO, indiferent dacă este cu normă întreagă sau fracționat, este un activ multidisciplinar care:

1. Construiește procese financiare și echipe
2. Lucrează cu strategia echipei din prima linie pentru a înțelege corect și a stabili oportunitățile de venituri
3. Supraveghează situațiile de schimbare, cum ar fi retururile sau reorganizările de management

La fel ca un CFO cu normă întreagă, unul fracționat oferă o astfel de expertiză și, în același timp, oferă o flexibilitate excelentă și avantaje de cost favorabile pentru a servi nevoile companiilor mai mici.

Responsabilitățile unui CFO modern sunt variate și complexe; astfel, cerințele de rol ale fiecărei companii vor varia în funcție de situația în care se află. Pentru unele companii, angajarea unui CFO cu normă întreagă depășește nevoile și capacitățile lor financiare, în ciuda numeroaselor beneficii evidente câștigate din conducerea și cunoștințele strategice ale unei angajări.

Introduceți CFO fracționat. Pentru companiile care nu sunt suficient de mature pentru a garanta o poziție de CFO cu normă întreagă, acestea pot aduce o expertiză specifică pentru a ajuta la proiecte variate care acoperă spectrul financiar și strategic. Când sunt necesare diferite elemente ale rolului CFO pe o bază intermitentă, este timpul să aducem talent fracționar.

Ce tipuri de proiecte poate ajuta un CFO fracționat să rezolve?

Proiectele cu care poate asista un CFO fracționat sunt multidisciplinare și împărțite între sarcini financiare și nefinanciare. Rolul CFO este complex și poate fi împărțit în puncte specifice de durere și zone de influență.

Companii în căutare de finanțare

A rămâne fără numerar este unul dintre principalele motive pentru care startup-urile eșuează. Pe lângă faptul că are un control strâns asupra finanțelor companiei și a gestionării fluxului de numerar, o companie în creștere va avea nevoie de injecții de capital pentru a crește sau pentru a susține operațiunile într-o perioadă de recesiune. CFO fracționați pot ajuta cu strângerea de fonduri (începând de obicei cu Seria B) sau cu datorii (de exemplu, negocierea condițiilor împrumutului bancar). Datorită amestecului lor de perspicacitate financiară și perspectivă strategică , aceștia pot analiza cu experiență cifrele care sunt negociate și pot ajuta la planificarea unde poate duce investiția afacerea.

Luare a deciziilor de alocare bugetară complexă

Companiile cu o creștere mare se găsesc adesea în situația de a trebui să decidă unde sunt cheltuiți cel mai bine numerarul. Atunci când evaluează dacă să urmărească o achiziție sau să schimbe canalele de distribuție de la retail la digital, o companie care nu are încă un CFO cu normă întreagă poate utiliza unul fracționar pentru a evalua proiectul și a sprijini deciziile în timpul sprinturilor intensive, sensibile la timp.

Optimizarea proceselor interne

Procesele interne sunt legătura coerentă dintre strategie, operațiuni și performanță. Un CFO are o poziție unică pentru a înțelege costul și contribuția fiecărui pas și pentru a ghida optimizarea acestora. Responsabilitățile CFO includ evaluarea tuturor proceselor și înțelegerea clară a contribuției lor financiare la profitabilitate și fluxul de numerar. Efectuarea acestui exercițiu ține conducerea la curent cu performanța reală a companiei și cu randamentul acționarilor. Directorii financiari fracționali pot construi, de asemenea, procese de bune practici pentru a documenta aceste analize pentru a asigura continuitatea continuă și eficiența timpului.

Perioade de restructurare

Restructurarea unei companii necesită o cunoaștere aprofundată a proceselor (vezi mai sus), o capacitate de a evalua modul de optimizare a structurii capitalului și o înțelegere a optimizării costurilor și a fluxurilor de numerar. În timpul unei restructurări, directorii financiari trebuie să se detașeze de normele stabilite ale afacerii și să ajute la reorganizarea activităților și finanțelor către noua viziune.

Umplerea unui vid de leadership

Este obișnuit în timpul proceselor de cumpărare cu efect de levier (LBO) să se schimbe structura de management a companiilor. Un CFO poate demisiona în aceste perioade, sau investitorii pot căuta să înceapă o tabără curată și să-și numească personajul ales. Astfel de evenimente pot duce la o perioadă de flux între întâlniri. Poate fi necesar să existe o cifră interimară pentru a menține afacerea pe un echilibru și pentru a începe implementarea de noi strategii. Procesul de angajare pentru o poziție critică precum un CFO poate dura până la un an. Conectarea unui CFO fracționar cu experiență la acest rol se poate face relativ rapid și oferă o flexibilitate și opționalitate neprețuită proprietarilor de afaceri.

Schimbările de reglementare sunt în curs

Reglementări suplimentare, cum ar fi obligațiile de raportare, conformitate și dezvăluire, necesită abilități specifice și profesionale. Ramificațiile subraportarii sau interpretării greșite a regulilor pot fi dezastruoase din punct de vedere financiar și reputațional, așa că este întotdeauna cel mai bine să vă pregătiți excesiv. Un CFO fracționat poate elibera CEO-ul și conducerea superioară de aceste cerințe, asigurând în același timp părților interesate externe că sarcina este gestionată în mod corespunzător. Deoarece este probabil ca directorii financiari fracționați să fi lucrat în diverse industrii , amploarea lor de expertiză și cunoștințele diverselor cerințe de reglementare vor oferi, de asemenea, oportunități de transfer de cunoștințe în cadrul echipelor în funcție.

Consiliul de Administrație are nevoie de sprijin

Membrii consiliului de administrație, în special într-o companie de risc sau finanțată de PE, dețin o mare influență asupra deciziilor și a căilor viitoare. Poate fi benefic ca un CFO fracționat să vină să participe la reuniunile consiliului de administrație și să aducă experiență nouă. O astfel de interacțiune poate fi un proces bidirecțional, oferind mai multe informații directorilor și apoi comunicând punctele importante luate prin ierarhia companiei.

Pentru companiile mai mari cu structuri de consiliu mai complexe, membrii consiliului de administrație independenți trebuie să fie liberi de conflicte de interese. Uneori, o acțiune corporativă ar putea pune un membru în pericol de a fi în conflict personal. În aceste cazuri, un CFO fracționar poate fi parașut în calitate de membru interimar al consiliului pentru a supraveghea evenimentul, fără orice conflicte.

Când are o companie nevoie de un CFO fracționat?

Nevoile financiare ale unei companii se vor schimba în funcție de dimensiunea și stadiul de creștere a acesteia. Există patru roluri financiare de bază necesare pe parcursul ciclului de viață al unei companii. Aceste etape corespund abilităților necesare de la talent și variază de la un contabil inițial până la rolul tradițional de CFO.

CFO fracționați sunt cei mai importanți în a treia etapă de creștere, care este în general în punctul în care companiile sunt bine înrădăcinate în calea lor de extindere. Deși această etapă este de obicei cel mai optim punct de intrare, așa cum se poate observa din beneficiile CFO fracționați, adaptabilitatea lor se poate dovedi, de asemenea, avantajoasă pentru companiile aflate în alte etape de creștere. Este vital să luați în considerare oportunitățile de transfer de cunoștințe oferite de un profesionist cu experiență pentru a construi abilități și cultură în cadrul unei funcții financiare.

Etapele 1 și 2: contabili și controlori

Atunci când o funcție financiară se concentrează exclusiv pe contabilitate (efectuată de un contabil) și planificare financiară (efectuată de un controlor), un CFO, în cele mai multe cazuri, nu va fi necesar. Cu toate acestea, companiile de la acest nivel ar putea dori să ia în considerare introducerea unui CFO fracționat pe o bază interimară în cazul unei preluări sau al unei restructurări.

Etapa 3: CFO fracționat

Companiile ar trebui să ia în considerare angajarea unui CFO, fie că este fracționat sau cu normă întreagă, atunci când dimensiunea și complexitatea veniturilor încep să suprasolicite echipa financiară existentă. Acest lucru se întâmplă în general la runda de finanțare din seria B.

Un eveniment semnificativ de finanțare externă poate semnala punctul în care o afacere are nevoie de un profesionist în finanțe care să supravegheze echipa și să ofere mai multe îndrumări de perspectivă pentru gama tot mai mare de părți interesate la îndemână. Un CFO fracționar va fi eficient în această etapă , identificând imediat punctele cheie de durere, știind cum să le rezolve folosind personalul titular și având inițiativa de a prevedea evenimentele viitoare. Adesea, în această etapă, companiile s-ar putea să nu fie suficient de complexe pentru a solicita un CFO cu normă întreagă sau să aibă bugetul necesar pentru a justifica unul. Un CFO fracționat este o soluție mai rentabilă pentru satisfacerea nevoilor pe măsură ce acestea apar.

Etapa 4: CFO cu normă întreagă

În general, între 10 și 50 de milioane de dolari venituri este atunci când funcțiile financiare capătă mai multă complexitate. Când veniturile cresc în această etapă cu mișcare rapidă, este probabil nevoia de a stabili o stabilitate pe termen lung în echipa financiară. Odată cu creșterea relațiilor cu investitorii și a nevoilor piețelor de capital, angajarea unui CFO cu normă întreagă devine necesară pentru a gestiona responsabilitatea. În evenimentele de finanțare din etapa ulterioară, termenii investitorilor pot prevedea că un CFO trebuie angajat la finalizarea rundei.

Ce să cauți în profilul unui CFO fracționat

Descrierea postului unui CFO fracționat poate fi la fel de variată ca cea a echivalentelor lor cu normă întreagă. Pentru rolurile interimare ale proiectelor, se va pune un accent puternic pe expertiză în cadrul sarcinii de focalizare. De obicei, directorii financiari fracționați vor avea:

1. Anterior a fost CFO — poate la trei sau patru companii diferite.
2. A lucrat în diferite domenii din aceeași industrie — de exemplu, un CFO fracționat al startup-ului poate fi, de obicei, un fost investitor de capital de risc care a început să coopereze cu compania ca consultant de strângere de fonduri înainte de a oferi consiliere cu privire la creștere și aspecte financiare strategice.
3. Experiență în companii de diferite dimensiuni — de la eforturi antreprenoriale la firme de vârf.
4. Abilități soft pentru mentorat și creșterea nivelului echipelor pentru a răspunde așteptărilor unei afaceri mai mari.
5. Un istoric de gestionare a responsabilității — participarea în consilii este un semnal bun al unui profil care înțelege luarea deciziilor de ansamblu și care acționează ca un fiduciar.

În ansamblu, aceste caracteristici asigură că candidatul poate deveni un CFO fracționar și poate începe să furnizeze informații valoroase din prima zi.