Die Vorteile der Einstellung eines Fractional CFO

Ein bemerkenswerter Trend, den wir bei Finanzprojekten bei Toptal festgestellt haben, ist die zunehmende Beliebtheit von Teil-CFOs. Ein fraktionaler CFO ist ein erfahrener Finanzexperte (in der Regel mit mindestens drei früheren CFO-Funktionen), der Unternehmen auf Teilzeit- oder Projektbasis umfangreiche Finanz- und Betriebsführungskenntnisse zur Verfügung stellt.

Der richtige Zeitpunkt für die Einstellung eines Fractional CFO hängt von der Wachstumsphase eines Unternehmens oder den anstehenden finanziellen Aufgaben ab. Die Vorteile, die sich aus der Einstellung zum richtigen Zeitpunkt ergeben, sind für ein Unternehmen zahlreich und langanhaltend.

Wie ist die CFO-Rolle fraktionierbar?

Fractional CFOs helfen bei der Bewältigung einer Vielzahl von Situationen im Zusammenhang mit den Finanzoperationen eines Unternehmens. Die Rolle eines CFO kann fälschlicherweise als reine Zahlenperson missverstanden werden, die Buchhaltungsaufgaben wahrnimmt. Der moderne CFO ist viel mehr als das. Ein CFO, ob in Vollzeit oder in Teilzeit, ist ein multidisziplinärer Vermögenswert, der:

1. Baut Finanzprozesse und Teams auf
2. Arbeitet mit Frontline-Teamstrategie, um Umsatzmöglichkeiten richtig zu verstehen und zu bepreisen
3. Überwacht Veränderungssituationen wie Turnarounds oder Umstrukturierungen im Management

Genau wie ein Vollzeit-CFO bringt ein Teilzeit-CFO diese Expertise ein und bietet gleichzeitig eine hervorragende Flexibilität und günstige Kostenvorteile, um die Bedürfnisse kleinerer Unternehmen zu bedienen.

Die Aufgaben eines modernen CFO sind vielfältig und komplex; Daher variieren die Rollenanforderungen jedes Unternehmens je nach Situation. Für einige Unternehmen übersteigt die Einstellung eines Vollzeit-CFO ihre Bedürfnisse und finanziellen Möglichkeiten, trotz der vielen offensichtlichen Vorteile, die sich aus der Führung und dem strategischen Wissen einer Einstellung ergeben.

Geben Sie den fraktionierten CFO ein. Unternehmen, die noch nicht reif genug sind, um eine Vollzeit-CFO-Position zu rechtfertigen, können spezifisches Fachwissen einbringen, um bei verschiedenen Projekten zu helfen, die das Finanz- und Strategiespektrum abdecken. Wenn zeitweise verschiedene CFO-Rollenelemente erforderlich sind, ist es an der Zeit, fraktionierte Talente einzubringen.

Bei welchen Arten von Projekten kann ein fraktionierter CFO helfen?

Die Projekte, bei denen ein Fractional CFO helfen kann, sind multidisziplinär und in finanzielle und nicht finanzielle Aufgaben aufgeteilt. Die Rolle des CFO ist komplex und kann in spezifische Schmerzpunkte und Einflussbereiche entbündelt werden.

Unternehmen auf der Suche nach Finanzierung

Geldmangel ist einer der Hauptgründe, warum Startups scheitern. Ein wachsendes Unternehmen muss nicht nur die Unternehmensfinanzen und das Cashflow-Management fest im Griff haben, sondern auch Kapitalspritzen benötigen, um zu wachsen oder den Betrieb in einem Abschwung aufrechtzuerhalten. Fractional CFOs können bei der Mittelbeschaffung (normalerweise ab Serie B) oder bei Schulden (z. B. Aushandlung von Bankdarlehensbedingungen) behilflich sein. Aufgrund ihrer Mischung aus finanziellem Scharfsinn und strategischem Verständnis können sie die verhandelten Zahlen fachmännisch analysieren und bei der Planung helfen, wohin die Investition das Unternehmen führen kann.

Komplexe Entscheidungsfindung bei der Budgetzuweisung

Wachstumsstarke Unternehmen sehen sich oft in der Position, entscheiden zu müssen, wo Geld am besten ausgegeben wird. Ein Unternehmen, das noch keinen Vollzeit-CFO hat, kann bei der Bewertung, ob es eine Akquisition durchführen oder die Vertriebskanäle von Einzelhandel zu Digital ändern soll, einen Bruchteil davon nutzen, um das Projekt zu bewerten und Entscheidungen während intensiver, zeitkritischer Sprints zu unterstützen.

Optimierung interner Prozesse

Interne Prozesse sind das Bindeglied zwischen Strategie, Betrieb und Leistung. Ein CFO ist einzigartig positioniert, um die Kosten und den Beitrag jedes Schritts zu verstehen und ihre Optimierung zu steuern. Zu den Aufgaben des CFO gehören die Bewertung aller Prozesse und das klare Verständnis ihres finanziellen Beitrags zu Rentabilität und Cashflow. Durch diese Übung bleibt das Management über die tatsächliche Leistung des Unternehmens und die Renditen der Aktionäre auf dem Laufenden. Fractional CFOs können auch Best-Practice-Prozesse aufbauen, um diese Überprüfungen zu dokumentieren, um kontinuierliche Kontinuität und Zeiteffizienz sicherzustellen.

Perioden der Umstrukturierung

Die Restrukturierung eines Unternehmens erfordert fundierte Kenntnisse der Prozesse (siehe oben), die Fähigkeit zu beurteilen, wie die Kapitalstruktur optimiert werden kann, sowie ein Verständnis für Kostenoptimierung und Cashflows. Während einer Umstrukturierung müssen sich CFOs von den etablierten Normen des Unternehmens lösen und dabei helfen, Aktivitäten und Finanzen im Hinblick auf die neue Vision neu zu organisieren.

Füllen eines Führungsvakuums

Bei Leveraged-Buyout-Prozessen (LBO) ist es üblich, die Führungsstruktur der Unternehmen zu ändern. Ein CFO kann in diesen Zeiten zurücktreten, oder Investoren versuchen, einen Neuanfang zu machen und ihr ausgewähltes Aushängeschild zu ernennen. Solche Ereignisse können zu einer Übergangsphase zwischen den Terminen führen. Es kann notwendig sein, eine Zwischenfigur zu haben, um das Geschäft auf Kurs zu halten und mit der Umsetzung neuer Strategien zu beginnen. Der Einstellungsprozess für eine kritische Position wie einen CFO kann bis zu einem Jahr dauern. Die Eingliederung eines erfahrenen fraktionierten CFO in die Rolle kann relativ schnell erfolgen und bietet Geschäftsinhabern unschätzbare Flexibilität und Wahlmöglichkeiten.

Regulatorische Änderungen sind im Gange

Zusätzliche Vorschriften, wie z. B. Melde-, Compliance- und Offenlegungspflichten, erfordern spezifische und professionelle Fähigkeiten. Die Auswirkungen von unzureichender Berichterstattung oder falscher Auslegung von Regeln können finanziell und rufschädigend sein, daher ist es immer am besten, sich zu gut vorzubereiten. Ein fraktionierter CFO kann den CEO und die Geschäftsleitung von diesen Anforderungen entlasten und gleichzeitig externen Stakeholdern versichern, dass die Aufgabe angemessen gehandhabt wird. Da Fraktions-CFOs wahrscheinlich in verschiedenen Branchen gearbeitet haben , bieten ihr breites Fachwissen und ihr Einblick in verschiedene regulatorische Anforderungen auch Gelegenheiten zum Wissenstransfer innerhalb etablierter Teams.

Der Vorstand braucht Unterstützung

Vorstandsmitglieder, insbesondere in einem Venture- oder PE-finanzierten Unternehmen, haben großen Einfluss auf Entscheidungen und zukünftige Wege. Es kann von Vorteil sein, einen fraktionierten CFO zu haben, der an Vorstandssitzungen teilnimmt und frische Erfahrungen einbringt. Eine solche Interaktion kann ein wechselseitiger Prozess sein, indem den Direktoren mehr Einblick gewährt und dann die wichtigsten Punkte kommuniziert werden, die in der Unternehmenshierarchie festgehalten werden.

Bei größeren Unternehmen mit komplexeren Vorstandsstrukturen müssen unabhängige Vorstandsmitglieder frei von Interessenkonflikten sein. Gelegentlich könnte eine Kapitalmaßnahme ein Mitglied dem Risiko eines persönlichen Konflikts aussetzen. In diesen Fällen kann ein fraktionierter CFO als Interims-Vorstandsmitglied eingesetzt werden, um die Veranstaltung konfliktfrei zu überwachen.

Wann braucht ein Unternehmen einen fraktionierten CFO?

Der Finanzbedarf eines Unternehmens ändert sich je nach Größe und Wachstumsphase. Während des Lebenszyklus eines Unternehmens sind vier zentrale Finanzrollen erforderlich. Diese Stufen korrespondieren mit den erforderlichen Fähigkeiten von Talent und reichen vom ersten Buchhalter bis hin zur klassischen CFO-Rolle.

Fractional CFOs sind am prominentesten in der dritten Wachstumsphase, die im Allgemeinen an dem Punkt liegt, an dem Unternehmen in ihrem Skalierungspfad gut verankert sind. Während diese Phase typischerweise der optimale Einstiegspunkt ist, wie aus den Vorteilen von Fractional CFOs hervorgeht, kann sich ihre Anpassungsfähigkeit auch für Unternehmen in anderen Wachstumsphasen als vorteilhaft erweisen. Es ist wichtig, die Möglichkeiten des Wissenstransfers in Betracht zu ziehen, die ein erfahrener Fachmann für den Aufbau von Fähigkeiten und Kultur innerhalb einer Finanzfunktion bietet.

Stufen 1 und 2: Buchhalter und Controller

Wenn sich eine Finanzfunktion ausschließlich auf das Rechnungswesen (durchgeführt von einem Buchhalter) und die Finanzplanung (durchgeführt von einem Controller) konzentriert, ist ein CFO in den meisten Fällen nicht erforderlich. Unternehmen auf dieser Ebene sollten jedoch erwägen, im Falle einer Übernahme oder Umstrukturierung vorübergehend einen fraktionierten CFO einzustellen.

Stufe 3: Fraktionaler CFO

Unternehmen sollten erwägen, einen CFO einzustellen, sei es in Teil- oder Vollzeit, wenn die Größe und Komplexität der Einnahmen das bestehende Finanzteam zu überlasten beginnen. Dies geschieht im Allgemeinen in der Finanzierungsrunde der Serie B.

Ein bedeutendes externes Finanzierungsereignis kann den Punkt signalisieren, an dem ein Unternehmen einen Finanzexperten benötigt, um das Team zu beaufsichtigen und eine zukunftsorientiertere Anleitung für die wachsende Zahl von Interessengruppen zu geben. Ein fraktionierter CFO wird in dieser Phase effektiv sein, indem er die wichtigsten Schmerzpunkte sofort identifiziert, weiß, wie man sie mit den amtierenden Mitarbeitern angeht, und die Initiative hat, zukünftige Ereignisse auf der ganzen Linie vorherzusehen. In dieser Phase sind Unternehmen oft nicht komplex genug, um einen Vollzeit-CFO zu benötigen, oder haben das Budget, um einen zu rechtfertigen. Ein fraktionaler CFO ist eine kostengünstigere Lösung, um auftretende Anforderungen zu erfüllen.

Stufe 4: CFO in Vollzeit

Im Allgemeinen werden Finanzfunktionen bei einem Umsatz zwischen 10 und 50 Millionen US-Dollar komplexer. Wenn die Einnahmen in dieser schnelllebigen Phase steigen, besteht wahrscheinlich die Notwendigkeit, langfristige Stabilität im Finanzteam zu schaffen. Angesichts des wachsenden Bedarfs an Investor Relations und Kapitalmärkten wird die Einstellung eines Vollzeit-CFOs erforderlich, um die Verantwortung zu übernehmen. Bei Finanzierungsereignissen in späteren Phasen können die Bedingungen für Investoren besagen, dass nach Abschluss der Runde ein CFO eingestellt werden muss.

Worauf Sie im Profil eines fraktionierten CFO achten sollten

Die Stellenbeschreibung eines Teilzeit-CFOs kann so unterschiedlich sein wie die ihrer Vollzeitäquivalente. Für Interim-Projektrollen wird innerhalb der Fokusaufgabe ein starker Schwerpunkt auf Fachwissen gelegt. In der Regel verfügen fraktionierte CFOs über:

1. War früher CFO – vielleicht bei drei oder vier verschiedenen Unternehmen.
2. In verschiedenen Bereichen innerhalb derselben Branche gearbeitet – zum Beispiel kann ein Startup-CFO in der Regel ein ehemaliger VC-Investor sein, der mit dem Unternehmen als Fundraising-Berater zusammengearbeitet hat, bevor er zu Wachstums- und strategischen Finanzfragen beriet.
3. Erfahrung in Unternehmen unterschiedlicher Größe – von unternehmerischen Bestrebungen bis hin zu Blue-Chip-Unternehmen.
4. Soft Skills für das Mentoring und die Einstufung von Teams , um die Erwartungen eines größeren Unternehmens zu erfüllen.
5. Eine Erfolgsbilanz im Umgang mit Rechenschaftspflicht – die Mitarbeit in Vorständen ist ein gutes Signal für ein Profil, das die Entscheidungsfindung im Großen und Ganzen versteht und als Treuhänder fungiert.

Insgesamt sorgen diese Eigenschaften dafür, dass der Kandidat als Fractional CFO voll durchstarten und vom ersten Tag an wertvollen Input liefern kann.