إعادة التنظيم من أجل البقاء: بناء السيناريوهات

جلب جائحة COVID-19 الكثير من التغييرات والفوضى للجميع ، مع أوامر البقاء في المنزل والتباعد الاجتماعي القسري. الآن بعد أن أصبح من الواضح أننا سنعيش في "وضع طبيعي جديد" في المستقبل المنظور ، كيف ينبغي لقادة الأعمال التأكد من أن أعمالهم مجهزة جيدًا للبقاء ثم الازدهار في المستقبل؟ يعد تخطيط السيناريو وتحليله أداة مفيدة في هذه الظروف.

نحن نقدم بعض الأفكار حول تحليل السيناريو الفعال لاتخاذ القرار ، وكيفية بناء السيناريوهات وتنفيذها ، وأخيراً ، حول الافتراضات الاقتصادية الكلية الحالية والوبائية والاجتماعية التي يمكن للمديرين استخدامها لبناء هذه السيناريوهات.

التخطيط للتعافي

ما هو السيناريو التخطيط؟

كانت شل رائدة في تخطيط السيناريو في عام 1965. طور رئيس الاقتصاد والتخطيط منهجية لا تزال الشركة تستخدمها بفعالية حتى يومنا هذا. وُلد برنامج "العقود الآجلة" ، كما كان يُطلق عليه ، من الحدس القائل بأن فهم المستقبل بشكل أفضل يمكن أن يساعد الشركة في وضع وتنفيذ استراتيجيات أكثر فاعلية.

وفقًا لمعهد تمويل الشركات ، "تحليل السيناريو هو عملية فحص وتقييم الأحداث المحتملة التي يمكن أن تحدث في المستقبل من خلال النظر في مختلف النتائج أو النتائج الممكنة. في النمذجة المالية ، تُستخدم هذه العملية عادةً لتقدير التغييرات في قيمة الأعمال أو التدفق النقدي ، خاصةً عندما تكون هناك أحداث مواتية وغير مواتية قد تؤثر على الشركة ".

إن القدرة على الاستعداد بشكل أفضل لفترات عالية من عدم اليقين ، خاصة عندما يتعلق عدم اليقين بنتائج عكسية ، يمكن أن تحدث فرقًا في أداء الشركة. تتفوق الشركات من خلال قدرة أفضل على توقع التغيير وتحسين القدرة على التعلم والاستجابة له ، وهو أمر حاسم في أوقات عدم اليقين العالية والمخاطر الكبيرة ، مثل الوباء الحالي. في السابق ، كانت أكبر زيادة في استخدام هذه التقنيات بعد 11 سبتمبر مباشرة.

عادةً ما يكون هناك ثلاثة سيناريوهات ، على الرغم من أن المزيد قد يكون ضروريًا للمؤسسات الأكثر تعقيدًا:

1. يصف سيناريو الحالة الأساسية النتيجة المتوقعة وهو أساس أهداف الإدارة.
2. سيناريو أسوأ الحالات يأخذ بعين الاعتبار النتيجة الأكثر خطورة.
3. السيناريو الأفضل هو النتيجة المثالية.

ما هي قيمة السيناريوهات وكيف يتم استخدامها؟

يمكن للشركات بعد ذلك استخدام السيناريوهات لإنشاء توقعات مالية يمكن أن تستمر لعدة سنوات.

بمجرد حساب التوقعات المالية ، فإنها ستشكل الأساس للتخطيط الاستراتيجي ، والذي سيتضمن نهجًا مختلفًا لكل نتيجة من النتائج. ستكون الشركة بعد ذلك قادرة على الاستجابة بشكل أفضل للتغيير ، ولكن لها أيضًا العديد من الآثار الإيجابية الأخرى:

• إدارة الخزانة والتدفقات النقدية الفائقة ، حيث يمكن للإدارة توقع الاحتياجات النقدية بشكل أفضل حتى عندما يفوق الطلب التوقعات.
• تحسين إدارة المخزون: الاستجابة بسرعة للتغييرات.
• تعزيز العلاقات مع أصحاب المصلحة ، حيث يمكن للإدارة شرح الأداء بشكل أفضل وإعدادهم لمجموعة النتائج المحتملة.

عملية بناء السيناريو معقدة ولكنها مفيدة

يبدأ محللو الأعمال في بناء سيناريوهات من خلال تحديد المدخلات النوعية أولاً ثم تحويلها إلى مخرجات نوعية.

عملية بناء السيناريو

أولاً: اكتشف متغيراتك

الخطوة الأولى هي تحديد المخاطر والعوامل التي تؤثر على عملك. على سبيل المثال ، بالنسبة لمطعم في حالة جائحة ، قد تشمل المتغيرات (1) الخلفية الاقتصادية (على سبيل المثال ، تقديرات الناتج المحلي الإجمالي) ، (2) السيناريو الوبائي (حيث سيكون لها آثار على قدرة العملاء على التردد على المطعم) ، (3) اللوائح المتعلقة بالتفاعل مع الجمهور (هل سيسمح للمستفيدين بالاستهلاك ، أم ستكون الخدمة جاهزة فقط؟) ، و (4) إنفاق المستهلك المتوقع ومشاعره.

بالنسبة لشركة الأسهم الخاصة ، ستغطي هذه الافتراضات شركتهم وشركات المحافظ. على سبيل المثال ، تؤثر أوامر البقاء في المنزل وقيود السفر على عدد الموظفين الذين سيحتاجون إلى العمل عن بُعد وكيف يمكن توظيف الاستشاريين والمقاولين في قوة عاملة جديدة وموزعة. يجب أن تكون هذه القائمة شاملة ولكن ليس بشكل مفرط - فالخوض في التفاصيل المفرطة يضيف فقط التعقيد دون إضافة معلومات. في هذه المرحلة ، الغرض من التمرين هو تحديد ما يمكن أن يؤثر على الأعمال التجارية وترتيب كل متغير محدد حسب الأهمية.

ثانيًا: افهم ما يمكن أن يكون خاطئًا (أو جيدًا)

ثانيًا ، يجب تقدير المخاطر المحتملة لكل من المتغيرات. تحتاج الإدارة إلى البحث في كل متغير ، والاتفاق على التوقعات لكل منها ، وتحديد ما يمكن أن يمثل مفاجأة إيجابية أو سلبية. على سبيل المثال ، في المملكة المتحدة ، أعلن رئيس الوزراء بوريس جونسون أنه يخطط لجعل البلاد أقرب ما تكون إلى الوضع الطبيعي بحلول نهاية يوليو 2020. ويمكن توقع "إعادة الافتتاح الكامل" أو تأخيرها أكثر ، كل تأثير كبير على استراتيجية العمل. بالنسبة لمثال الضيافة لدينا ، قد يستلزم ذلك وجود عملاء محتمل في موسم الصيف المزدحم أم لا. بالنسبة إلى PE ، قد يعني هذا التخلي عن الاجتماعات الشخصية التقليدية.

ثالثًا: قم ببناء السيناريوهات الخاصة بك

ثالثًا ، يجب على الإدارة بناء العدد المطلوب من السيناريوهات. بدءاً من خط الأساس ، ما هي الحالة الأسوأ؟ ما هي أفضل حالة؟ ما هو الافق الزمني؟ هذه الخطوة هي الجزء الكمي الأول من العملية ، وإن كان مع المتغيرات الخارجية. لم نبحث بعد في التأثير المباشر على الأعمال التجارية ، ولكننا نحاول فقط تحديد حجم أهم العوامل الخارجية لعملياتنا. نقطة البداية الجيدة هي توقعات الاقتصاد الكلي من قبل الهيئات ذات الصلة. في القسم التالي ، نناقش بإيجاز توقعات صندوق النقد الدولي للاقتصاد العالمي لعام 2020 ، والتي تغطي توقعات الناتج المحلي الإجمالي العالمي والمخاطر المرتبطة بالوباء وعوامل أخرى على مستوى العالم وحسب الدولة.

رابعًا: افهم كيف يؤثر كل متغير على عملك

الخطوة الرابعة هي الخطوة التي ستُترجم بعد ذلك إلى التوقعات الفعلية وأرقام التأثير الخاصة بالشركة. في هذه المرحلة ، يجب على الإدارة إشراك أصحاب المصلحة الداخليين المعنيين لتحديد تأثير كل متغير في كل سيناريو على الأعمال.

من المهم أن نفهم أنه في حين يمكن تطبيق الافتراضات على العديد من الأعمال التجارية الاستهلاكية ، فإن أهمية كل منها لن تكون هي نفسها ، لأنها سترتبط مباشرة بالتأثير. باستخدام المثال السابق لصناعة الضيافة ، يمكن أن يكون طلب البقاء في المنزل لفترة طويلة إيجابيًا لخدمة التوصيل فقط وسلبيًا لمطعم الجلوس. الهدف من هذه الخطوة هو تحديد كيفية تأثير كل متغير على كل مؤشر أداء مالي رئيسي.

خامساً: المالية ، المالية ، المالية

الخطوة الخامسة والأخيرة هي تصور تأثير كل سيناريو على العمل بأكمله ، والذي يتم عادةً في نموذج مالي. أفضل ممارسة هي سرد ​​السيناريوهات في علامة تبويب فردية يتم ربطها بعد ذلك بصفحة التوقعات. سيظهر زر التبديل بعد ذلك تأثيرات كل سيناريو في الصفحة المالية الرئيسية. ستأتي مدخلات الارتباط بالنتيجة من الخطوة 4.

على سبيل المثال ، يفترض السيناريو الأساسي أن الإنفاق الاستهلاكي للنصف الثاني من عام 2020 سيتبع الإجماع الاقتصادي وأنه بعد تخفيضه بأكثر من النصف في النصف الأول من العام ، فإنه سيتعافى إلى 96٪ من قيمة العام السابق. . بعد ذلك ، إذا كان الافتراض هو أن حصة الإنفاق على المطاعم ظلت ثابتة (تجاهل المطاعم الأخرى والمتغيرات الخاصة بالموقع) ، فيجب أن تكون الإيرادات لشهر ديسمبر 2020 بنسبة 96٪ مما كانت عليه في بداية العام. في سيناريو أسوأ حالة افتراضي ، يمكن أن يكون كل من الإنفاق الاستهلاكي والحصة التي يتم إنفاقها في المطاعم أقل ، مما يعني أن الإيرادات ستكون 70٪ مما كانت عليه في العام السابق.

يمكن أن يساعد النموذج البسيط في تصور كيفية تأثير الافتراضات على البيانات المالية

نقدم هنا نموذجًا ماليًا بسيطًا للغاية يمكن استخدامه لتخطيط السيناريو الاستراتيجي. في الجزء العلوي ، نسرد المتغيرات ونبين كيف يتصرف كل واحد منهم في كل سيناريو. السيناريو الأساسي هو واحد من النمو الثابت تقريبًا على مدى فترة طويلة من الزمن ، والذي يمكن أن يكون متسقًا مع الاقتصاد الراكد.

السيناريو الأسوأ هو السيناريو الذي تتأثر فيه الأعمال بظروف الاقتصاد الكلي المعاكسة وتعاني من انخفاض في المبيعات. أخيرًا ، يظهر السيناريو الأفضل انتعاشًا اقتصاديًا. للتبسيط ، حافظنا على الأرقام ثابتة بمرور الوقت.

سيناريو الحالة الأساسية

السيناريو الأسوأ

أفضل سيناريو

من خلال النظر إلى النتائج الثلاثة ، يتضح مدى تأثير كل افتراض على صافي الدخل. يمكن أن يساعد التفكير في سيناريوهات العمل المستقبلية المديرين على فهم وتوقع التغييرات في الأداء ومحركاتهم.

ما رأي أفضل الاقتصاديين في العالم في السيناريوهات الرئيسية؟

أطلق صندوق النقد الدولي على أزمة COVID-19 اسم "الانهيار الكبير: أسوأ تباطؤ اقتصادي منذ الكساد الكبير". لقد قاموا ببناء سيناريوهاتهم ، لكن كونهم خبراء اقتصاديين ، فقد حسبوا المخاطر فقط للجانب السلبي ، بناءً على تقديراتهم بأن هذا هو المكان الذي تكمن فيه غالبية المخاطر. يفترض السيناريو الأساسي الخاص بهم أن الوباء سوف يتلاشى في النصف الثاني من عام 2020 وأن تدابير الإغلاق ستعكس ذلك. ثم قاموا ببناء ثلاثة سيناريوهات بديلة بناءً على مدة الجائحة: أطول بنسبة 50٪ ولكن انتهى في الغالب في عام 2020 ، وتفشي ثاني أكثر اعتدالًا في عام 2021 ، ومزيج من الاثنين. بالإضافة إلى ذلك ، "تحتوي جميع السيناريوهات الثلاثة على أربعة عناصر مشتركة: التأثير المباشر لتدابير احتواء انتشار الفيروس ؛ تشديد الأوضاع المالية ؛ تدابير السياسة التقديرية لدعم الدخل وتيسير الظروف المالية ؛ والتندب الناتج عن الاضطراب الاقتصادي الذي لا تستطيع تدابير السياسة مواجهته بالكامل ".

أحدث توقعات النمو في التوقعات الاقتصادية العالمية

كلمة تحذير للختام

يعد تخطيط السيناريوهات والبناء أداة مفيدة للإدارة ، حيث تساعد المؤسسات على التنقل في المواقف المعقدة وغير المتوقعة. يمكن أن يساعد أي منظمة على إعادة تنظيم نفسها في وقت الأزمات أو الاستعداد بشكل أفضل للاستفادة من تحول الأحداث الوردي بشكل غير متوقع. إن طرح الأسئلة الصحيحة وفهم أين تكمن المخاطر سيضمن التحضير ، ولكن إشراك أصحاب المصلحة وفهم التداعيات الكمية لكل سيناريو بدقة سيكونان عامل التفاضل الحقيقي للنجاح. في ظل هذه الظروف ، سيضمن هذا غالبًا البقاء على قيد الحياة.

ما يجب فعله وما لا يجب فعله في تخطيط السيناريو