De ce fiecare afacere ar trebui să construiască previziuni săptămânale ale fluxului de numerar

Rezumat

De ce fiecare afacere ar trebui să construiască previziuni săptămânale ale fluxului de numerar

Faptul este că una dintre primele lecții pe care le-am învățat în afaceri a fost că bilanțurile și declarațiile de venit sunt ficțiune, fluxul de numerar este realitate. – Chris Chocola

Atunci când majoritatea profesioniștilor din domeniul finanțelor aud termenul „prognoză de numerar pe 13 săptămâni”, ei îl văd ca pe o povară – încă o sarcină pentru a liniști un creditor autoritario. Majoritatea profesioniștilor din domeniul finanțelor nu sunt atât de încântați de construirea acesteia, precum construirea unui model de proiecție pentru o achiziție sau investiție. Nu ajută că companiile tind, în general, să nu se concentreze pe nevoile lor de lichiditate până când sunt forțate să facă acest lucru. Prin urmare, oamenii adesea acordă prioritate previziunilor săptămânale de numerar doar în situații de dificultate, când este prea târziu pentru a lua măsuri corective. Și chiar și totuși, analiza este adesea executată în grabă și inexactă.

De-a lungul timpului petrecut în private equity și consultanță, am fost martor cât de benefică poate fi compilarea previziunilor săptămânale de numerar, în industrii, de la distribuție și producție, până la fitness și servicii. În aproape toate cazurile, companiile implicate și-au dorit să fi efectuat analiza mai devreme. Prin urmare, cred că previziunile săptămânale de numerar sunt esențiale pentru companiile mari și mici, sănătoase sau aflate în dificultate și în toate sectoarele.

Care sunt prognozele săptămânale ale fluxului de numerar?

Prognozele săptămânale de numerar sunt utilizate pentru a proiecta lichiditatea unei companii pe termen mediu, estimând momentul și sumele intrărilor și ieșirilor de numerar. Intervalul săptămânal obligă companiile să înțeleagă detaliile afacerii lor la un nivel mai granular. De exemplu, intrările de numerar ar putea fi mari într-o săptămână dacă sunt colectate o cantitate mare de creanțe, dar ieșirile ar putea fi uriașe în următoarea, dacă salariile și chiria sunt datorate. Defalcarea afacerii săptămânal surprinde mișcările granulare care pot fi trecute cu vederea dacă se utilizează un interval lunar, trimestrial sau anual. Atunci de ce să nu faci o prognoză zilnică? Din experiența mea, poate fi excesiv, deoarece introduce de șapte ori variabilele ca prognoză săptămânală și este posibil să nu îmbunătățească acuratețea prognozei. Prin urmare, intervalul săptămânal oferă un mediu fericit în obținerea granularității fără detalii copleșitoare.

În ceea ce privește o perioadă optimă de prognoză, standardul industriei este de 13 săptămâni, numărul de săptămâni dintr-un trimestru fiscal. În mod ideal, o companie ar trebui să înțeleagă cum vor fi suportate veniturile și costurile în acest interval de timp. Dacă proiectați doar patru până la opt săptămâni, va fi dificil să reacționați eficient la problemele de lichiditate. Perioada optimă de timp ar trebui să se extindă suficient de departe în viitor pentru a oferi echipei tale timp să reacționeze, dar nu atât de departe încât gradul de certitudine să devină zero.

Argumentele împotriva prognozelor săptămânale sunt miope

Am auzit, iar unii dintre voi chiar ați folosit, unul sau mai multe dintre următoarele motive pentru a nu face prognoza:

• „Este grozav, dar toate acestea au fost situații de suferință. Afacerea mea este sănătoasă, așa că este o pierdere de timp.”

• „Am o echipă mică (sau nicio echipă) și nu am timp să fac o altă prognoză”

• „Compania mea crește bine și nu există nimic la orizont care să mă facă să cred altfel”

• „Afacerea mea este diferită de cele pe care le-ați descris, așa că previziunile de numerar nu se aplică companiei mele”

• „Acționarii mei/creditorii/compania-mamă cred în noi și au buzunare adânci. Chiar dacă avem o problemă, ei vor finanța orice deficit de numerar pe care l-am putea avea”

Deși pot fi identificate, toate acestea sunt miope. Fiecare companie, oricât de puternică ar fi, se va confrunta inevitabil cu momente dificile. Să nu uităm de Marea Recesiune, când companiile blue chip din vârful lumii (de exemplu, Goldman Sachs, Morgan Stanley, Lehman Brothers, Bear Stearns etc.) au fost aduse în genunchi. Acum, o prognoză săptămânală de numerar ar fi prevenit dezastrul? Poate că nu. Dar, ceea ce pot spune cu certitudine, este că niciuna dintre aceste companii nu s-a descurcat bine cu nevoile lor de lichiditate, ceea ce ar fi putut atenua eventualele daune. Există întotdeauna limite ale lichidității și este cazul unui operator să cunoască aceste limite.

De ce sunt utile prognozele săptămânale ale fluxului de numerar?

Forțează disciplina prin mentalitatea „cash is king”.

Operatorii nu se pot ascunde în spatele trucurilor contabile pentru a ascunde subperformanța. GAAP poate ajuta la ascunderea problemelor de afaceri, dar este greu să acoperiți problemele atunci când vă concentrați pe numerar. Concentrarea asupra intervalelor de timp pe termen scurt și mediu poate descoperi rapid probleme potențiale și poate ajuta companiile supuse sezonalității să treacă peste sezon.

Îmbunătățește înțelegerea clienților și furnizorilor

Procesul de stratificare a clienților și furnizorilor oferă informații despre clienții și furnizorii cheie, în funcție de situație:

• Dacă un client plătește încet: poate fi folosit ca scuză pentru a suna un client. În loc să ceri pur și simplu plata, poate fi o altă oportunitate de generare de venituri - presupunând că compania dvs. încă dorește afaceri de la acest client

• Dacă anumiți furnizori oferă reduceri de plată anticipată: gestionarea fluxului de numerar poate permite unei companii să profite de aceste reduceri și să crească profitabilitatea

• Dacă anumiți furnizori sunt relaxați cu privire la aplicarea condițiilor lor: o companie poate întinde unii dintre furnizorii lor flexibili pentru a reduce capitalul de lucru net și a crește numerarul

Ajută companiile să înțeleagă costul creșterii

Companiile în creștere sunt adesea constrânse de numerar, deoarece cheltuielile de capital și investițiile în stoc trebuie făcute înaintea veniturilor asociate creșterii. Înțelegerea nevoilor de lichiditate pe termen scurt permite unei companii să planifice această creștere și să obțină finanțarea adecvată. Astfel, de asemenea, ajută o companie să evite eșecul de a livra sau, mai rău, dificultăți financiare majore.

Reduce costul capitalului

Înțelegând lichiditatea, o companie poate minimiza împrumuturile pe credit pentru a finanța plăți intermediare, cum ar fi salariile și chiria. În alte cazuri, o companie poate reduce suma de numerar păstrată la îndemână și, în schimb, poate distribui capitalul prin reinvestire în afacere, reducerea datoriilor sau dividende.

Crește comunicarea cu alte departamente

Pentru a finaliza corect prognoza fluxului de numerar, echipa financiară trebuie să comunice cu colegii din vânzări, achiziții, conturi de plătit, conturi de încasat, resurse umane, etc. Îi obligă pe experții în prognoză financiară să obțină o înțelegere mai deplină a afacerii și a modului în care aceasta. opereaza.

Când și pentru ce tipuri de afaceri este potrivit?

În multe cazuri, stresul financiar poate fi evitat prin înțelegerea fluxului de numerar primit și ieșit și luând măsurile corespunzătoare. În toate cazurile, o afacere poate beneficia de previziuni de numerar. Amintiți-vă, CASH-UL ESTE REGELE! Convingerea mea puternică este că companiile mari și mici, timpurii și mature, ar trebui să utilizeze acest instrument. Prognoza săptămânală a fluxului de numerar poate fi chiar adaptată fiecărui tip de afacere.

Neprețuit pentru companiile aflate în situații dificile

Când am văzut prima mea prognoză săptămânală de numerar în toamna lui 2008, recunosc că am fost sceptic cu privire la valoarea acesteia. În acel moment, lucram pentru o afacere de distribuție care deservește companii din industria transporturilor și a construcțiilor. Cu toate acestea, odată cu prognoza, am reușit să obținem informații despre momentul în care oamenii intrau în magazinele noastre și când numerarul ajungea efectiv în contul nostru bancar. În ciuda mediului economic dur, performanța de bază a afacerii de „blocare și abordare” s-a îmbunătățit, la fel ca și fluxul de numerar. Ne-am dat seama că vânzările au crescut în anumite zile ale lunii (1, 10, 20) din cauza anumitor modele de cumpărare. Compania a valorificat această tendință derulând promoții în acele zile pentru a crește media de dolari pe comandă. Am devenit repede credincios.

Într-o altă situație, cu o afacere de servicii, am evitat dezastrul deoarece prognoza săptămânală de numerar a proiectat cu exactitate că vom rămâne fără numerar în luna următoare dacă banca va forța o rambursare obligatorie. Afacerea făcea vânzări de peste 100 de milioane de dolari pe an, dar urma să avem o gaură de un milion de dolari din cauza sezonalității majore a companiei. Am folosit prognoza pentru a convinge banca să reducă suma de rambursare a datoriilor pe care o solicitau și ne-a lăsat să trecem prin criza sezonieră de numerar în perioade mai profitabile. Pe lângă faptul că ne ajută să evităm o criză, informațiile precise asupra afacerii ne-au construit credibilitatea în fața băncii atunci când am prezentat o re-prognoză pentru a renegocia pachetul nostru de acord.

Exercițiul este util și pentru companiile sănătoase

Deși contraintuitiv, atunci când afacerile sunt grozave, ar putea avea sens să te obișnuiești cu prognoza săptămânală. Continuați să testați și să perfecționați prognoza, astfel încât atunci când o problemă apare în cele din urmă, compania să poată lua măsurile adecvate pentru a reduce costurile, a acumula numerar și a supraviețui perioadei dificile.

De exemplu, o companie cu care am lucrat avea performanțe bune și avea lichidități suficiente, dar cu prudență a ales totuși să continue exercițiul. A ajuns să fie decizia corectă. Mulți furnizori din industrie au oferit reduceri de plată timpurie, pe care compania nu le-a beneficiat în trecut, deoarece a prioritizat capitalul de lucru. Cu toate acestea, după o anumită sensibilitate, am ajuns la concluzia că creșterea profitabilității ar fi mai valoroasă decât pierderea pe termen scurt de la plata unor costuri mai devreme. În acest scenariu, prognoza săptămânală de numerar ne-a ajutat să obținem o profitabilitate sporită, relații mai puternice cu furnizorii și o eficiență operațională mai mare.

Cum să construiți o prognoză săptămânală a fluxului de numerar

Prognozele săptămânale de numerar nu sunt chiar atât de dificile pe cât sunt adesea făcute. În această secțiune, vă voi ghida pas cu pas. În primul rând, iată câteva elemente de reținut:

• Modelul include două componente majore. O parte a ecuației sunt încasările în numerar (venituri), iar cealaltă sunt plățile în numerar (plăți în numerar). Ne vom adresa ambelor.

• Gunoi înăuntru, gunoi afară. Analiza dvs. este la fel de bună ca și cifrele și datele pe care le introduceți. Faceți tot posibilul pentru a obține informații corecte înainte de a introduce în modelul dvs.

• Construiți mai mult de 13 săptămâni, apoi rulați-l înainte. Deși perioada tipică a prognozei este de 13 săptămâni, este recomandabil să construiți unul pentru o perioadă mai lungă și apoi să îl rulați înainte. După perioada de 13 săptămâni, actualizați ipotezele pe măsură ce apare performanța reală și măsurați proiecția față de performanța reală. După cum s-a menționat anterior, utilizați o perioadă care oferă echipei dvs. timp să reacționeze, dar care nu este atât de departe încât predicțiile să devină foarte inexacte.

• Folosiți „contabilitatea cutiei de pantofi”. Cea mai dificilă parte pentru profesioniștii în finanțe este schimbarea mentalității de la o metodă de acumulare GAAP la contabilitatea de casă. Gândiți-vă la afacerea dvs. ca la o cutie de pantofi, iar singura preocupare este numerarul care intră și iese - de aici „contabilitatea cutiei de pantofi”. Uitați de elementele GAAP precum veniturile și recunoașterea COGS, cheltuielile cu chiria GAAP, acumularea bonusurilor, dobânda PIK și deprecierea fondului comercial - nu înseamnă nimic în această analiză. Uneori, complexitățile și atribuțiile GAAP învăluie adevărata stare financiară a unei companii. În schimb, concentrați-vă pe numerar rece și greu: încasări de numerar, plăți pentru stocuri sau servicii, plăți de dobânzi în numerar, chirie în numerar, rambursări obligatorii ale principalului datoriilor etc.

Acest lucru este deosebit de important dacă afacerea dvs. are o componentă mare de venituri amânate și colectează plăți în numerar înainte de recunoașterea veniturilor. Într-o școală în care am fost implicat în trecut, școlarizarea era plătită înainte de anul școlar. Prin urmare, iulie a avut un aflux major de numerar, dar fără venituri. Lunile următoare au recunoscut venituri, dar nu au intrat numerar.

Să începem. În scopul acestui exercițiu, vom folosi o afacere de consultanță care este plătită cu o rată fixă ​​săptămânală per consultant. Are, de asemenea, un multiplicator variabil, dar previzibil, bazat pe orele săptămânale lucrate. În plus, ei primesc taxe mari de succes la finalul anumitor proiecte. De asemenea, vom presupune că afacerea închiriază spații de birouri și are și datorii.

Pasul 1: Configurați foaia de calcul

Primul pas este configurarea foii de calcul. Adăugați datele de sfârșit de săptămână în partea de sus; Preferința mea personală este ca data să fie vineri la sfârșitul săptămânii, dar puteți folosi și ziua de luni la începutul săptămânii, oricum e bine. În coloana din stânga, creați rânduri pentru încasările de numerar (recurente și unice) și plăți (obligatorii și discreționare). Completați și analizați 3-4 săptămâni de date reale pentru a desena o tendință, apoi proiectați de acolo.

Vă rugăm să rețineți că plățile discreționare includ acele costuri în care compania are o mică marjă de libertate în ceea ce privește momentul să plătească, spre deosebire de ceva de genul salariului, care trebuie plătit în aceeași zi în fiecare lună.

Foaia de calcul de mai jos proiectează peste 13 săptămâni, dar arăt doar acele 13 săptămâni. Pentru a continua să avansați prognoza fluxului de numerar, puteți pur și simplu să afișați următoarea coloană și să ascundeți cea mai îndepărtată săptămână reală. În exemplul de mai jos, am inclus atât încasări de numerar recurente, cât și unice, plăți tipice, cum ar fi statul de plată și chiria, precum și plăți discreționare, cum ar fi plățile de recrutare și furnizori cheie.

Pasul 2: Concentrați-vă pe încasările de numerar, alegând dintre patru tipuri

După configurarea foii de calcul, concentrați-vă pe încasările de numerar, care este adesea cel mai dificil lucru de proiectat. Veți avea nevoie de un raport privind vechimea conturilor de creanță, un raport care detaliază creanțele în funcție de perioada de timp în care o factură a fost restante, dacă afacerea se vinde pe credit. Veți avea nevoie, de asemenea, de un canal de vânzări sau de o prognoză. În mod clar, este esențial să facem din acesta un exercițiu de colaborare cu colegii de vânzări și de marketing. Apoi, înțelegeți cum afacerea realizează vânzări și colectează numerar. În general, există patru modele:

Tip A. Încasări contractuale de numerar: Timp fix și sumă

Acest tip de chitanță de numerar este de departe cel mai ușor de luat în considerare: pur și simplu parcurgeți fiecare contract și planificați momentul în care plățile sunt scadente. Mai întâi calculați venitul săptămânal, apoi luați în considerare condițiile de plată. Un punct de date cheie de înțeles este partea din venitul contractat care fie 1) este plătită cu întârziere, fie 2) a dus la datorii neperformante. Dacă 5% din plăți vin cu întârziere, asigurați-vă că proiecția fluxului de numerar reflectă acest lucru. Dacă 2% din plățile contractate nu vin niciodată, asigurați-vă că reduceți venitul contractat cu 2%.

În eșantionul de firmă de consultanță, afacerea este plătită cu o rată săptămânală per consultant. Am presupus 5.000 USD pe săptămână per consultant. Mi-am asumat, de asemenea, o sumă mică de datorii neperformante (2%), dar fără plăți întârziate. Veniturile realizate într-o lună sunt scadente în data de 10 a lunii următoare. Aceasta înseamnă că săptămânile, inclusiv în a 10-a, vor avea intrări mai mari, în timp ce alte săptămâni cu cheltuieli precum chiria și salariile pot duce la scurgeri majore de numerar.

Tip B. Încasări de numerar recurente: Venituri cu anumite modele

Acest tip de chitanță este puțin mai complicat, dar există modalități de a utiliza datele istorice pentru a prognoza. În opinia mea, acestea sunt cele mai interesante tipuri de afaceri de prognozat; deși necesită mai multă analiză, cineva se poate apropia cel mai mult de realitate. Am lucrat cu multe companii cu acest model și abia după ce ne-am uitat la date am descoperit modele importante. Majoritatea comercianților cu amănuntul se potrivesc acestui model de afaceri, la fel ca și întreprinderile de service și producție care preiau comenzile primite de la clienții repetă. Pentru comercianții cu amănuntul, anumite zile (weekend, sărbători etc.) sunt adesea zile cu venituri mari, în timp ce altele (cum ar fi luni) sunt mai lente. În cazul întreprinderilor de service și/sau producție, adesea acești clienți vor comanda sau vor solicita service într-un interval de timp regulat.

I. Primul pas, presupunând că datele sunt disponibile, este de a aranja vânzările pe segment, ramură, linie de activitate sau, oricum, cel mai bine este să evaluezi afacerea, pe zi. În funcție de afacerea dvs., veți dori să utilizați date care datează de câteva luni sau chiar câțiva ani. Dacă afacerea nu este foarte sezonieră, câteva luni vor merge. Dacă este sezonier de la lună la lună, cel mai bine este să folosiți câțiva ani de date.

II. Apoi, uitați-vă la veniturile zilnice lunar sau săptămânal. Calculați ce procent din venit vine în medie în prima, a doua, a treia zi a lunii etc. De asemenea, veți dori să calculați procentul care vine luni, marți etc. pentru venitul săptămânal. În curând, vor începe să apară modele perspicace. Din experiența mea, companiile au avut adesea un ritm lunar în care X% din venituri au venit pe 1, 2, 3 etc. Nu a fost perfect, dar a fost mult mai precis decât să presupunem că veniturile au venit în proporție de peste o lună, și a oferit un punct de plecare mai bun pentru proiectarea fluxurilor de numerar.

III. În cele din urmă, agregați datele din ultimele câteva luni (media % din venitul lunar care va veni în fiecare zi a lunii) și utilizați-le ca bază pentru lunile viitoare. Vă rugăm să rețineți că este o idee bună să utilizați câteva puncte de date pentru luni de 30 de zile și luni de 31 de zile. Faceți o estimare dacă datele din februarie (28 de zile) nu sunt disponibile.

În exemplul de mai jos, am folosit o ipoteză mult mai simplă pentru aceste plăți recurente. Firma noastră de consultanță va cere o plată suplimentară atunci când consultanții lor efectuează lucrări suplimentare care depășesc domeniul de aplicare al proiectului. În medie, firma cere o sumă suplimentară de 1.000 USD pe săptămână pentru aproximativ 20% dintre consultanții săi, pe baza mediilor istorice. În aceste cazuri, companiile client plătesc comisionul incremental 90% din timp (făcând datorii neperformante 10%), în aceleași condiții ca și tariful săptămânal contactat.

Pentru a demonstra în continuare acest pas, am inclus un exemplu de la o companie de retail complet fără legătură cu firma de consultanță eșantion. În cea mai mare parte, ne așteptăm ca vânzările săptămânale proiectate să se deterioreze într-un mod similar cu performanța istorică. Din moment ce sâmbătă și duminică au reprezentat ~27% și, respectiv, 26% din vânzările săptămânale, proiectăm cifre similare în viitor. De asemenea, trebuie să facem estimări pentru anumite anomalii, cum ar fi sărbători și zile mai mari decât în ​​mod normal, cum ar fi Black Friday. Sunt evidențiate și altele, inclusiv Ziua Muncii, Ziua Recunoștinței și Crăciunul.

Tip C. Încasări unice în numerar cu sumă forfetară: O singură dată în natură

Acest tip de chitanță este greu de proiectat și necesită o comunicare extinsă cu echipa de vânzări. De asemenea, este recomandabil să folosiți estimări conservatoare bazate pe ceea ce spune echipa de vânzări, deoarece rolul lor are întotdeauna o imprevizibilitate inerentă și depinde de alte părți. Prin urmare, afacerea dvs. ar trebui să evite utilizarea acestor plăți pentru a finanța operațiuni și ar trebui să considere aceste plăți ca „bani găsiți”.

În exemplul de mai jos, firma a primit rețineri mari de clienți cu luni înainte de începerea unui proiect, compensate pentru timpul necesar pentru a găsi personal adecvat (50.000 USD în septembrie și 75.000 USD în noiembrie). Aceste elemente de reținere sunt greu de proiectat în ceea ce privește amploarea și momentul. În acest exemplu, numerele reflectă rapoartele echipei de vânzări. Cu toate acestea, în viața reală, ar fi indicat să întârzieți calendarul acestor plăți cu 3-4 săptămâni și, de asemenea, să le reduceți la jumătate.

Tip D. Încasări de numerar hibride: elemente combinate ale tuturor celor trei modele

Proiectarea fluxului de numerar pentru o companie cu un model de afaceri hibrid poate părea descurajantă, dar nu ar trebui să fie. Puteți pur și simplu să segmentați liniile de venit în funcție de tip și să utilizați metodologia de prognoză pentru fiecare.

Rețineți că ceea ce contează este când numerarul ajunge în registrul general sau în contul bancar, nu când se face o vânzare. Uneori vânzarea și plata au loc simultan, ceea ce este ideal. Cu toate acestea, alteori, așa cum se întâmplă adesea cu afacerile care realizează multe vânzări cu carduri de credit, există o întârziere de câteva zile. Acest lucru poate părea minor, dar nu este - asigurați-vă că țineți cont de această diferență, cum ar fi înregistrarea numerarului ca venind în câteva zile după efectuarea vânzării.

Firma de consultanță din exemplul nostru combină tipuri de încasări în numerar. Plățile contractuale și plățile previzibile ar trebui să finanțeze operațiunile, în timp ce marii clienți de reținere (50.000 USD și 75.000 USD) ar trebui tratați ca bonusuri frumoase dacă și când vin.

Pasul 3: Concentrați-vă pe plățile de numerar

Pe cealaltă parte a ecuației pentru proiecțiile fluxului de numerar sunt plățile de numerar, cunoscute altfel ca plăți în numerar. Într-o organizație bine condusă, acestea sunt mult mai ușor de proiectat, deoarece există în general controale bune asupra cine este autorizat să cheltuiască și când sunt efectuate plățile. Cu toate acestea, am văzut organizații fără controale bune fiind surprinse în mod continuu de cheltuieli mari. Dacă nimic altceva, prognoza săptămânală de numerar va forța disciplina organizațională cu privire la cine poate cheltui și care sunt limitele acestora.

I. Primul pas este să enumerați ce plăți trebuie efectuate la anumite date. Această listă ar trebui să includă elemente precum statul de plată, dobânda, amortizarea principalului datoriei, chiria și utilitățile sunt plăți cu care o companie de obicei nu are prea multă libertate de amânare. Lipsa statelor de plată este catastrofală și obligă afacerea să-și închidă porțile. Lipsa plăților dobânzii sau a principalului pune afacerea în stare de nerambursare față de creditorii săi, iar plățile cu întârziere ale chiriei duc la amenzi mari, dacă nu chiar la executare silită.

Primele instantanee detaliază salariile, plățile către consultanți și programul de serviciu al datoriilor. Ultimul instantaneu include totalul complet de plăți obligatorii, inclusiv articolele menționate mai sus, precum și chiria și utilitățile.

Salarizare

Consultanți (1099 antreprenori)

Programul serviciului datoriilor

Agregatul complet al plăților obligatorii

II. După programarea plăților fixe, trebuie să vă uitați la ce a mai rămas în conturile de plătit. În această parte a exercițiului, stratificați furnizorii în furnizori critici și necritici. Furnizorii critici sunt cei care pot opri operațiunile dacă decid să nu vă mai servească: gândiți-vă la Google pentru o afacere de căutare digitală sau la un furnizor de aluminiu pentru un producător de cutii de sifon. Acestea sunt cea mai mare prioritate și trebuie plătite înaintea altor furnizori pentru a asigura funcționarea armonioasă a operațiunilor.

În exemplul nostru, furnizorul de software și agentul de turism sunt furnizori critici. Compania folosește un software proprietar pentru activitatea sa și utilizează un agent de turism terț pentru a obține cele mai bune tarife posibile pentru a-și atrage consultanții la angajamente.

III. Furnizorii rămași sunt considerați furnizori mai puțin critici, cei pe care o companie îi poate extinde în mod obișnuit fără un prejudiciu semnificativ pe termen scurt. În cel mai bun caz, spre care ar trebui să depuneți eforturi, toată lumea este plătită la timp. Cu toate acestea, în momente de suferință, ați putea fi forțat să utilizați această zonă pentru a elibera niște bani. Dacă este necesar, un furnizor, cum ar fi o firmă de recrutare de directori sau un furnizor de materiale de birou, poate fi extins puțin mai departe. De asemenea, este important să înțelegeți dacă există taxe de întârziere contractuale, pe care ar trebui să le evitați. Evident, înțelegeți nevoile afacerii individuale; ar trebui să întindeți acești furnizori doar dacă este necesar.

În exemplul de mai jos, împingerea taxei profesionale și a plăților de recrutare în săptămâni în care soldul de numerar așteptat este puțin mai mare și nu sub nivelul de confort de 100.000 USD este o soluție potențială pentru a rămâne peste 100.000 USD (sau orice nivel pe care afacerea îl consideră confortabil pentru operațiuni).

IV. Scădeți plățile din încasările de numerar pentru fluxul net de numerar. Adăugați sau scădeți la soldul săptămânal de început pentru a obține soldul săptămânal final (care va fi soldul de deschidere de săptămâna viitoare). Săptămânile indicate în roșu au un flux net de numerar negativ. Dacă există un deficit în soldul de numerar la sfârșitul săptămânii, fie recurgeți la facilitatea de credit (dacă este disponibilă), fie găsiți cum să creșteți încasările sau să reduceți plățile. Dacă ați identificat o problemă, discutați despre aceasta cu managerii cheie. Te poți planifica, nu aștepta criza!

Gânduri de despărțire

În încheiere, prognoza săptămânală a numerarului poate îmbunătăți semnificativ disciplina și controlul operațional. Deși nu va rezolva toate problemele pentru o afacere cu provocări fundamentale, poate îmbunătăți procesele de afaceri și funcționalitatea. Prognoza săptămânală conduce la informații despre companie cu privire la locurile în care afacerea poate economisi bani, poate crește veniturile și crește fluxul de numerar. Și mai important, dacă este făcut corect, cu gândire critică și perspectivă adecvată, poate ajuta managerii să treacă înaintea oricăror probleme potențiale și să planifice corespunzător. La urma urmei, Richard Branson spune cel mai bine: „Nu vă luați niciodată ochii de la fluxul de numerar, pentru că este sângele vital al afacerii”.