Mempekerjakan CFO Startup - Kapan Menyewa CFO dan Mengapa Anda Membutuhkannya

Ringkasan bisnis plan

Debat Hebat

Nilai seorang CFO untuk sebuah perusahaan muda adalah topik yang hangat diperebutkan. Banyak yang berpendapat bahwa mereka adalah tambahan yang tidak perlu dan bahwa tim keuangan yang kecil, cerdas, dan terlatih dapat memenuhi kebutuhan bisnis. Di sisi lain, CFO membawa perspektif keuangan yang lebih dalam dan lebih strategis yang dapat membantu perusahaan mempersiapkan masa depan dan mengoptimalkan operasi mereka saat ini.

Agar bisnis berhasil menavigasi dilema ini, pertama-tama diperlukan pemahaman peran, kebutuhan, dan jalur mana yang mungkin dihadapi bisnis. Pada akhirnya, sebagian besar bisnis yang sukses akan melampaui staf akuntansi awal mereka dan membutuhkan kedalaman yang lebih dalam di peringkat karena jumlah dimensi dalam fungsi keuangan meningkat. Jika mereka memahami apa kebutuhan akhir mereka sebelumnya, ada banyak cara agar bisnis dapat melindungi risiko mereka dan mendapatkan apa yang mereka butuhkan, saat mereka membutuhkannya, tanpa komitmen yang berlebihan secara finansial.

Pertanyaan sebenarnya mungkin bukan berapa lama Anda bisa bertahan, tetapi seberapa cepat Anda akan mulai mendapat manfaat dari kontribusi seorang pemimpin keuangan yang berpengalaman. Dalam 15+ tahun pengalaman saya sebagai direktur keuangan dan konsultan keuangan, saya telah menemukan bahwa cara terbaik untuk menilai apakah suatu perusahaan perlu mempekerjakan seorang CFO atau tidak adalah dengan menilai di mana mereka berdiri pada "hierarki kebutuhan," yang saya jelaskan di bawah ini. Analisis berikut akan membantu bisnis mengidentifikasi di mana mereka berada dalam hierarki dan menjadi panduan untuk opsi perekrutan yang paling sesuai dengan kebutuhan mereka saat ini dan bagaimana pindah ke tingkat berikutnya.

Hirarki Kebutuhan

Sama seperti Hirarki Kebutuhan Maslow, bisnis memiliki hierarki kebutuhan manajemen keuangan. Ini ditampilkan dalam grafik di bawah ini.

Hirarki Kebutuhan Finansial

Semakin dasar kebutuhan, semakin dasar keterampilan yang dibutuhkan untuk melakukannya. Seiring dengan kemajuan kebutuhan, demikian juga keterampilan, serta wawasan yang diperlukan untuk memenuhi kebutuhan tersebut. Kebutuhan dasar bersifat klerikal dan dapat dipenuhi dengan pelatihan teknis, tetapi kebutuhan yang lebih lanjut menambahkan komponen strategis yang paling baik dipenuhi oleh seseorang dengan pengalaman bisnis yang luas. Kebutuhan bisnis yang berbeda tumbuh pada tingkat yang berbeda berdasarkan industri, peluang pasar, ambisi, dan sumber daya. Satu kebutuhan tidak dapat dipenuhi jika kebutuhan sebelumnya tidak terpenuhi.

Level 1: Bertransaksi

Kebutuhan paling dasar dari sebuah bisnis adalah kemampuan untuk melakukan transaksi. Yang saya maksud dengan melakukan transaksi adalah jual beli barang dan jasa serta mengadakan kontrak.

Transaksi dasar memerlukan pencatatan dasar—yang saya sebut sebagai pembukuan buku cek . Ini dapat dilakukan oleh siapa saja dalam bisnis dan tidak memerlukan pengetahuan akuntansi atau keuangan. Biasanya melibatkan bisnis yang hanya mencatat transaksi di buku cek dan kemudian menggunakan perubahan dalam saldo awal dan akhir untuk menilai keberhasilan dan kesehatan keuangannya.

Keuntungan dari akuntansi buku cek jelas. Itu murah, dan itu membutuhkan sedikit usaha. Ini dapat dilakukan dengan cepat, dan tidak memerlukan sumber daya khusus untuk melakukannya. Oleh karena itu, bisnis yang baru memulai cenderung menggunakan jenis aktivitas ini, yang masuk akal. Namun demikian, bahkan dengan hanya transaksi dasar, banyak bisnis menemukan diri mereka dalam masalah serius karena mereka telah melakukan transaksi tersebut tanpa lulus dari menggunakan akuntansi buku cek untuk menggunakan akuntansi "nyata".

Level 2: Penyimpanan Catatan

Akuntansi sebenarnya dibangun di sekitar kebutuhan untuk mencatat transaksi dengan benar dan dapat dilakukan oleh pemegang buku atau, seiring dengan meningkatnya kompleksitas transaksi, seorang akuntan. Seorang pemilik tentu saja dapat memenuhi kebutuhan ini jika waktu dan keterampilan memungkinkan, tetapi harus menyadari biaya peluang untuk melakukannya.

Peran pembukuan adalah mencatat aktivitas dari sumber transaksi, seperti saldo bank dan inventaris. Biasanya, seorang pemegang buku membutuhkan manajemen dan diawasi oleh akuntan eksternal atau pemilik bisnis. Menggunakan layanan pembukuan outsourcing memberi bisnis fleksibilitas yang lebih baik tetapi membutuhkan komunikasi dan tinjauan yang lebih rinci.

Sementara pemegang buku dan akuntan berfokus pada pencatatan transaksi dan aktivitas historis dengan berbagai tingkat akurasi dan kepatuhan, akuntan berbeda dari pemegang buku karena mereka dilatih untuk standar profesional yang lebih tinggi. Pelatihan dan pendidikan ini memberi mereka keterampilan untuk lebih menjamin bahwa kelengkapan dan waktu kegiatan keuangan telah dicatat dengan benar. Akun yang disiapkan oleh akuntan harus disiapkan sesuai dengan GAAP dan harus memenuhi persyaratan pelaporan yang lebih ketat dari perusahaan yang suatu hari akan mencari pembiayaan eksternal.

Saya baru-baru ini bekerja dengan klien yang tidak hanya memiliki pencatatan yang sangat baik dan sesuai dengan GAAP untuk bisnis tahap awal, tetapi juga mengejutkan saya dengan memiliki katalog lengkap dari semua kewajiban kontraktual mereka. Meskipun jumlahnya tidak banyak, pendiri mereka adalah mantan CFO dan tahu bahwa ketika saatnya tiba, pemberi pinjaman dan investor akan meminta pengungkapan penuh semua kewajiban kontrak. Dengan mencatat transaksi kontraktual mereka dari awal, mereka berada dalam kondisi yang jauh lebih baik untuk peningkatan modal akhirnya.

Untuk bisnis yang menginginkan pengawasan yang lebih besar tanpa biaya yang jauh lebih besar, sering kali masuk akal untuk menggunakan sumber daya eksternal untuk meninjau pekerjaan pemegang buku secara berkala, terutama jika, tidak seperti klien saya, pimpinan tidak memiliki pengalaman akuntansi. Ini dapat digabungkan dengan pekerjaan persiapan pajak atau oleh CFO fraksional yang dipertahankan.

Untungnya bagi perusahaan yang sadar biaya, kemampuan untuk menangkap transaksi telah berubah secara signifikan dalam dekade terakhir. Bukan lagi dunia entri data manual. Banyak dari ini sekarang telah digantikan oleh aplikasi perangkat lunak dan sumber daya TI lainnya. Ini, tentu saja, memiliki implikasi pada struktur biaya bisnis (intinya adalah bahwa perangkat lunak yang menggantikan tenaga kerja membantu menghemat biaya).

Secara umum, bisnis yang berada pada level ini dalam Hirarki Kebutuhan dapat lolos tanpa memiliki CFO. Lagi pula, persyaratan utama hanyalah pencatatan yang benar dari transaksi yang dilakukan bisnis. Karena tugas ini masih cukup mendasar dan dapat dilakukan baik dengan tenaga kerja terlatih atau dengan mempekerjakan tenaga kerja eksternal paruh waktu, kemungkinan tidak akan memerlukan layanan CFO yang lebih mahal dan berdedikasi.

Ilusi Fintech

Karena data keuangan dan operasional diambil dari banyak sumber ke dalam sistem akuntansi yang dihosting, fokusnya telah bergeser dari entri data manual ke memastikan dan menilai kualitas data dan cara pengambilannya.

Namun, bila tidak diterapkan dengan benar, aplikasi perangkat lunak ini dapat menyesatkan bisnis untuk percaya bahwa hanya karena data ada di dalam sistem, itu benar, padahal sebenarnya tidak.

Akibatnya, sistem akuntansi dan antarmuka operasional perlu diatur oleh seseorang yang memiliki pemahaman yang kuat tentang prinsip-prinsip akuntansi. Quickbooks, salah satu solusi perangkat lunak akuntansi paling populer, berkata demikian: “Seiring bisnis Anda—dan pendapatan—tumbuh, mengelola keuangan Anda mungkin menjadi tugas yang Anda tidak punya waktu atau pengetahuan untuk mengelolanya. Secara khusus, ketika harus menghindari masalah hukum dan kepatuhan, akuntan dapat dihargai dengan emas.”

Ini adalah saat di mana masuk akal bagi perusahaan untuk menarik konsultan keuangan eksternal untuk memastikan bahwa aplikasi terintegrasi dengan benar dan bahwa ada kebijakan yang ditetapkan untuk memastikan bahwa penggunaan aplikasi mendukung fungsi pelaporan keuangan.

Perusahaan lain yang baru-baru ini saya konsultasikan perlu memperbaiki implementasi perangkat lunak pelacakan inventaris yang salah. Perusahaan telah mengalami pertumbuhan yang signifikan dalam empat tahun pertama operasinya tetapi gagal untuk mengatur dengan benar jadwal pajak penjualan dan barang kena pajak. Hal ini mengakibatkan salah melaporkan jumlah pajak penjualan yang meningkat pesat selama periode tahun.

Saya bekerja dengan bisnis untuk memperbaiki implementasi, dan mengajukan pengembalian yang diperbaiki. Sayangnya, selama berbulan-bulan, biaya denda dan bunga melebihi pajak penjualan yang sebenarnya terutang. Saat memperbaiki implementasi, peluang perbaikan lainnya diidentifikasi dan diterapkan. Klien sekarang dapat melaporkan profitabilitas real-time dengan lebih baik berdasarkan lini produk melalui sistem akuntansi mereka. Ini juga menggunakan ini untuk membuat penyesuaian pada bauran produknya dengan penghematan yang signifikan bagi bisnis.

Namun demikian, proyek ini menjadi contoh yang bagus tentang potensi masalah yang terkait dengan tekfin. Bahkan sistem keuangan berbasis TI yang terhubung secara memadai akan memerlukan tinjauan rutin terhadap data dan rekonsiliasi akun. Kegiatan ini tidak hanya membutuhkan pemahaman akuntansi yang baik tetapi juga kemampuan untuk mengasimilasi data operasional ke dalam catatan keuangan.

Level 3: Pelaporan Tepercaya

Dengan transaksi yang dicatat dengan benar, bisnis dapat mulai melaporkan aktivitas bisnis. Perbedaan utama di sini adalah bahwa laporan mulai mengambil bentuk lini bisnis (misalnya, pendapatan dan biaya departemen penjualan) atau tugas bisnis tertentu (misalnya, layanan pelanggan), bukan sekadar melaporkan transaksi bisnis (misalnya , pendapatan).

Sekali lagi, fintech telah membuat pelaporan komprehensif lebih terjangkau dan kuat dari sebelumnya. Sekolah bisnis telah berkembang dalam beberapa tahun terakhir untuk memastikan lulusan memiliki pemahaman yang kuat tentang fintech dan berbagai aplikasinya. Kursus khusus bahkan telah bermunculan.

Karena itu, penting untuk mengetahui bagaimana laporan akan digunakan sebelum menerapkan sistem pelaporan. Meskipun akurasi selalu menjadi persyaratan, pelaporan untuk tujuan internal tidak memerlukan pendekatan dan tingkat tinjauan yang sama seperti pelaporan yang digunakan untuk tujuan eksternal. Bergantung pada bagaimana aktivitas ditangkap, laporan dapat disajikan dalam beberapa cara tetapi selalu dengan peringatan: “Sampah masuk = Sampah keluar.”

Tujuan utamanya adalah untuk mengkomunikasikan informasi transaksional pada tingkat yang sesuai untuk audiens yang bersangkutan. Jika ini dapat dilakukan oleh pemegang buku dan/atau akuntan, pekerjaan mereka selesai. Jika tidak, bisnis perlu memiliki seseorang yang dapat dengan tepat mengubah informasi akuntansi menjadi komunikasi yang bermakna.

Tidak memiliki satu sumber data menyebabkan baik menangkap kurang dari 100 persen dari apa yang dimaksudkan atau, dalam beberapa kasus, duplikasi dan lebih dari 100 persen aktivitas dilaporkan. Pelaporan yang berhasil harus menyeluruh, akurat, dan lengkap, terutama karena bisnis tahap awal ini sedang bersiap untuk mengumpulkan pendanaan Seri A.

Biasanya pada tahap ini dalam Hirarki Kebutuhan CFO mulai menjadi lebih relevan. Lagi pula, mencatat transaksi dan mengiris dan memotongnya untuk mulai memuaskan dan memandu bisnis sehari-hari melibatkan pengetahuan dan penilaian yang lebih dalam. Namun demikian, satu pilihan umum di sini adalah mencari bantuan paruh waktu dari CFO eksternal. Dalam pengalaman saya, ini biasanya ketika saya terlibat dengan bisnis. Itu juga di mana saya menemukan saya dapat mulai menambahkan nilai paling banyak.

Laporan Keuangan, Tujuan atau Sarana?

Laporan sendiri bukanlah tujuan akhir. Mereka seharusnya menjadi sarana untuk memahami aktivitas bisnis. Misalnya, tidak cukup mengetahui bahwa posisi kas akhir untuk periode tersebut berubah dengan jumlah tertentu jika Anda tidak dapat mengidentifikasi aktivitas mana yang mendorong perubahan tersebut.

Sebelumnya dalam karir saya, saya bekerja dengan klien yang tidak mengerti bahwa menjadi bisnis musiman menyebabkan fluktuasi yang cukup besar dalam kebutuhan modal kerja sebagai piutang dan posisi persediaan tumbuh selama periode puncak. Pembukuan mereka memberi mereka laporan saldo kas tetapi tanpa penjelasan. Saya bekerja dengan mereka untuk mengidentifikasi metrik, seperti perputaran inventaris dan penjualan hari yang luar biasa yang dapat mereka lacak untuk memberikan refleksi yang lebih baik tentang bagaimana kinerja bisnis dan juga membantu memperkirakan posisi kas di masa depan.

Seperti disebutkan, laporan yang dibuat untuk penggunaan eksternal memiliki tujuan yang berbeda dari laporan manajemen, yang dibuat untuk penggunaan internal. Jika mereka diciptakan untuk penggunaan internal, mereka adalah sarana di mana bisnis belajar tentang aktivitasnya dan mengungkap peluang yang dapat ditindaklanjuti.

Sebuah bisnis lebih mungkin untuk berkembang ketika laporan dihasilkan oleh orang yang ahli dalam menganalisis dan menafsirkan data keuangan yang terkandung dalam laporan. Orang ini dapat mengidentifikasi kapan laporan standar membutuhkan lebih banyak detail dan dapat membuat analisis ad hoc saat masuk akal. Mengetahui kapan harus mengambil langkah berikutnya dan bagaimana melakukannya hanya datang dengan pengalaman.

Secara khusus, bisnis yang mengalami perubahan cepat tidak dapat melewatkan interpretasi informasi yang terkandung dalam laporan keuangan. Faktanya, mereka harus sangat mengandalkan ini (dan pada hal-hal seperti dasbor KPI) untuk membantu mereka menavigasi jalan mereka. Tetapi membuat dasbor yang bermakna tidak sesederhana kedengarannya. Hal ini membutuhkan pemahaman faktor apa yang mendorong bisnis dan sinyal apa yang mereka kirimkan. Beberapa KPI mungkin murni keuangan sedangkan yang lain mungkin merupakan campuran data operasional dan keuangan. Seorang pemimpin keuangan yang berpengalaman akan tahu bagaimana mengumpulkan informasi penting ini atau mengarahkan orang lain untuk melakukannya.

Level 4: Perencanaan Keuangan

Dengan catatan akurat tentang aktivitas historis dan analisis faktor-faktor yang memengaruhi keberhasilan dan kekurangan, bisnis dapat menggunakan informasi yang dikumpulkan untuk mengembangkan prakiraan keuangan. Seperti kata klise, "Anda tidak bisa tahu ke mana Anda pergi sampai Anda tahu di mana Anda berada."

Proses membuat perkiraan tidak seperti langkah-langkah untuk mencatat aktivitas akuntansi dan membutuhkan seperangkat alat dan keterampilan yang berbeda.

Sebuah ramalan idealnya akan menjadi ramalan bergulir dan harus selalu memproyeksikan 12 bulan keluar pada waktu tertentu. Ini terutama berlaku untuk bisnis musiman. Perkiraan harus mencakup tiga laporan keuangan: laba rugi, belanja modal, dan arus kas. Kepemimpinan kemudian dapat bekerja dengan sisa bisnis untuk memastikan bahwa bisnis memiliki sumber daya yang cukup untuk memenuhi kebutuhan berbasis tujuannya. Tim keuangan berusaha untuk menskalakan sumber daya bisnis untuk memenuhi rencana dengan tidak lebih dan tidak kurang dari apa yang dibutuhkan sehingga peluang dan/atau sumber daya tidak terbuang percuma.

Perusahaan yang berada pada tingkat Hirarki Kebutuhan ini hampir pasti akan membutuhkan seorang CFO. Seperti disebutkan di atas, CFO paruh waktu mungkin cukup, tetapi perlu ada hubungan kerja yang erat dan kolaborasi dengan manajemen untuk mencapai prakiraan keuangan yang bermakna dan, semoga, akurat.

Level 5: Kemitraan Strategis

Bisnis yang bercita-cita untuk terus tumbuh dan berkembang akan mencari yang terbaik dari tim manajemen keuangan mereka. Hasil akhir dari tim manajemen keuangan adalah kemitraan strategis, di mana fungsi keuangan bermitra dengan area bisnis lainnya dan merupakan bagian integral dari proses perencanaan strategis. Ini hanya dapat dicapai setelah bisnis memahami di mana telah dan ke mana arahnya.

Visi strategis mencakup keputusan penetapan harga jangka panjang, analisis skenario, ekspansi internasional, keputusan akuisisi, serta banyak keputusan tingkat tinggi lainnya. Kemitraan strategis menghasilkan asimilasi batas baru ke dalam tujuan keuangan jangka panjang bisnis.

Seorang pemimpin keuangan berpengalaman yang dapat bermitra dengan bisnis untuk menciptakan strategi yang layak secara finansial adalah suatu keharusan pada tingkat ini.

Pilih Lean Finance

Dalam lingkungan bisnis saat ini, organisasi ramping membuktikan bahwa dengan disiplin keuangan yang tepat, perusahaan dapat mencapai hasil yang signifikan dengan sumber daya yang jauh lebih sedikit daripada sebelumnya.

Seperti yang dicatat oleh Christian Gheorghe, CEO Tidemark, “Bahkan seorang profesional keuangan tingkat menengah dapat memindahkan proses perencanaan, penganggaran, dan peramalan organisasi di luar spreadsheet Excel sehingga manajer memiliki data dan analitik yang diperlukan untuk memahami skenario 'bagaimana-jika' dan memanfaatkan analitik dan peramalan prediktif.”

Dengan meningkatkan hasil dari tenaga kerja dan sumber daya keuangan, bisnis dengan pertumbuhan tinggi lebih gesit dan lebih mampu merespons perubahan kondisi bisnis. Sementara FinTech memang memiliki keterbatasan, itu menjadi pendorong yang luar biasa. Ini, misalnya, memberi bisnis kemampuan untuk merangkul kerja jarak jauh yang memungkinkannya mempertahankan talenta berkualitas lebih tinggi dengan biaya kompensasi yang lebih rendah. Perangkat lunak yang mengelola akuntansi dan keuangan dengan lebih baik mendukung penggunaan pusat layanan bersama yang dialihdayakan.

Teknologi kolaboratif telah mempermudah bisnis untuk menunda perekrutan sumber daya keuangan penuh waktu sambil tetap memiliki akses ke kumpulan individu yang sangat berbakat di seluruh dunia. Bisnis sekarang dapat melibatkan CFO fraksional dan dewan penasihat dan mulai mempekerjakan CFO penuh waktu nanti, sambil tetap memenuhi kebutuhan mereka akan kepemimpinan keuangan yang lebih canggih.

Dikatakan demikian, sebagai pendekatan tonggak konkret, seorang pemimpin keuangan berpengalaman, yang dapat menciptakan strategi yang layak secara finansial, adalah suatu keharusan. Ini terutama benar ketika sebuah bisnis mencoba untuk tumbuh dengan cepat melalui serangkaian putaran pembiayaan eksternal. Sementara penasihat, VC, dan konsultan bisa mendapatkan perusahaan melalui investasi tahap awal, menunggu terlalu lama dapat mengakibatkan CFO tidak memiliki cukup waktu untuk mempelajari bisnis sebelum aktivitas pra-IPO dimulai.

Menemukan CFO yang tepat, yang bersedia bergabung dengan usaha ini, dapat memakan waktu. Paul Holland dari Foundation Capital mengatakan bahwa “Ini bukan hal yang aneh, butuh beberapa bulan untuk mengeksekusi seorang CFO yang berkualitas tinggi. Kerangka waktu yang ideal untuk melakukan perekrutan itu adalah 12 hingga 18 bulan sebelum IPO.”

Tantangan lain bagi perusahaan tanpa CFO dalam lingkungan ini adalah mengikuti regulasi. Sebagai contoh, ASC 606, ketika mulai berlaku, akan mewajibkan bisnis dengan investor eksternal untuk melaporkan pendapatan secara berbeda dari cara yang mungkin mereka lakukan secara tradisional.

Kesimpulannya, meskipun mempekerjakan seorang CFO tidak perlu menjadi prioritas utama pada tahap awal siklus hidup perusahaan, jika bisnis terus tumbuh dan ambisinya juga meningkat, seorang CFO diperlukan untuk mengelola kebutuhan bisnis yang berkembang secara efektif.

Kemampuan Apa yang Harus Anda Pecahkan Saat Menyewa CFO Startup?

Seperti yang baru saja dieksplorasi, keputusan apakah dan kapan mempekerjakan CFO startup adalah keputusan yang rumit dan tidak berbentuk, bergantung pada variabel yang hanya dapat dipertimbangkan dan dinilai oleh pendiri dan dewan startup. Namun, begitu keputusan telah dibuat, sebagian besar pendiri pertama kali sering kali merasa prosesnya sulit untuk dinavigasi. Secara khusus, tanpa pengetahuan sebelumnya tentang seluk-beluk peran, tanggung jawab, dan kualifikasi CFO, sebagian besar pendiri startup sering kali menemukan diri mereka merasakan jalan mereka melalui kegelapan, selama berbulan-bulan.

Saran pertama saya di sini adalah memilih/menunjuk anggota dewan penasihat dengan pengalaman mendalam di arena ini. Secara khusus, seorang individu yang cukup dekat dengan Anda dan startup Anda untuk secara akurat menilai tahap dan kebutuhannya (baik saat ini maupun ke depan), dan seseorang dengan pengalaman untuk mencocokkan mereka dengan kualifikasi, temperamen, dan profil keterampilan/risiko yang sesuai. CFO. Menavigasi proses ini sendirian terlalu sering menyebabkan kesalahan yang mahal—terutama mengingat bahwa CFO yang baik tidak murah atau lebih buruk, ini bisa merusak dalam kasus penurunan yang ekstrem.

Di luar bimbingan langsung dari seorang penasihat, berikut adalah beberapa kualifikasi/kemampuan yang diperlukan yang diperoleh dari pengalaman pribadi saya yang harus Anda pecahkan ketika menilai kumpulan kandidat CFO Anda yang tersedia:

• Kemampuan Peramalan, Pemodelan, dan Analisis: Di luar sertifikasi dan pengalaman biasa yang terkait dengan peran tersebut, seperti MBA atau CPA, CFO Anda harus berpengalaman dalam penganggaran, peramalan, pemodelan keuangan, dan analisis profil pengembalian. Keterampilan ini adalah persyaratan minimum untuk operasi keuangan yang efektif/bernilai tambah.
• Penilaian dan Visi Strategis: CFO Anda setidaknya harus berwawasan ke depan dan menjadi pendorong pemikiran strategis dan pertumbuhan bersama para pendiri dan dewan direksi. Jika memungkinkan, mereka harus memiliki rekam jejak yang dapat dibuktikan untuk inisiatif atau pengalaman penciptaan nilai yang dapat mereka tunjukkan, dan harus datang ke wawancara dengan pandangan yang jelas tentang apa yang mereka yakini kemungkinannya untuk bisnis Anda dan strategi eksekusi terkait. Memecahkan kualitas-kualitas ini secara tidak sengaja akan menyingkirkan penghindaran risiko, pembunuhan inovasi, "tidak ada pria/wanita" yang begitu sering dikaitkan dengan gelar CFO.
• Penilaian Risiko + Keterampilan Mitigasi: Startup, pada hari terbaik mereka, adalah kendaraan yang bergejolak dan tidak dapat diprediksi, terus-menerus terbang dalam menghadapi lautan kekuatan yang tidak stabil. Dengan demikian, sebagian besar pekerjaan CFO Anda adalah menilai dan mengelola risiko, posisi keuangan yang langka sumber daya, sambil menjaga satu kaki tetap di atas gas.
• Keseimbangan, Penghakiman, dan Kompas Moral yang Kuat: CFO yang hebat juga harus memiliki orientasi pertumbuhan yang sehat, pemahaman yang jelas untuk pengungkit yang akan mendorong profitabilitas, dan juga harus menjadi pendongeng yang menarik dengan angka dan analisisnya. Kualitas ini akan sangat penting selama periode penggalangan dana dan pelaporan investor.
• Kemampuan untuk Membangun dan Mengelola Infrastruktur Agile: Kemampuan yang hampir final dari setiap CFO startup adalah untuk dapat membangun organisasi keuangan yang ramping dari awal, terutama dari dalam lingkungan yang dinamis dan berkembang pesat.
• Ketangkasan Intelektual dan Fungsional: Sebagai poin terakhir, dan lebih dari sekadar "senang untuk dimiliki" daripada keharusan, adalah bahwa CFO Anda harus, tergantung pada tahap startup Anda, menjadi atlet serba bisa atau atlet umum yang dapat mengisi beberapa peran dalam perusahaan. Ini akan membantu meningkatkan ROI individu yang bersangkutan, terutama jika ini adalah titik pertimbangan khusus apakah akan mempekerjakan atau tidak pada saat ini.

Lima Pertanyaan untuk Ditanyakan Saat Membangun Fungsi Keuangan

Selain kemampuan, di bawah ini adalah beberapa pertimbangan (kunci) lain yang saya anjurkan untuk ditanyakan kepada setiap pendiri startup dalam memutuskan bagaimana/kapan harus menjalankan fungsi keuangannya:

• Apakah Anda akan mencari investasi dari luar? Jika demikian, penting untuk menerapkan proses dan kebijakan akuntansi yang tepat sedini mungkin.
• Apakah bisnis Anda berubah dengan cepat? Pola pikir transaksional yang terfokus secara historis akan terbatas kemampuannya untuk membantu mengidentifikasi peluang dan ancaman. Selain itu, seiring dengan perubahan bisnis, proses akuntansi juga mungkin perlu diubah.
• Berapa banyak keterampilan manajemen keuangan yang Anda miliki dan berapa banyak waktu yang dapat Anda habiskan untuk ini? Bahkan jika Anda mahir dalam akuntansi dan keuangan, setiap jam yang Anda habiskan untuk keuangan setidaknya satu jam yang tidak dapat Anda habiskan untuk melakukan yang terbaik.
• Berapa banyak penyangga keuangan yang dapat Anda siapkan untuk berjaga-jaga jika terjadi kejutan? Dengan visibilitas dan perencanaan yang lebih sedikit, kejutan lebih sering dan lebih besar. Anda akan membutuhkan cadangan uang tunai yang lebih besar.
• Seberapa kompleks operasi Anda? Seperti mesin dan hampir semua hal lainnya, semakin kompleks operasi dan keuangan Anda, semakin banyak keterampilan dan pengalaman yang dibutuhkan bisnis Anda untuk mencatat, melaporkan, dan merencanakan secara memadai.

CFO Startup yang Tepat

Pada akhirnya, waktu untuk setiap startup, apakah mereka harus mempekerjakan CFO penuh waktu pertamanya adalah keputusan yang hanya dapat dibuat oleh pendiri dan dewan perusahaan. Tetapi seperti yang diringkas oleh Ian Brooks, penunjukan CFO pertama sering kali mewakili titik kritis strategis, manajerial, dan operasi bagi perusahaan, yang menunjukkan bahwa ia siap untuk tingkat manajemen, perencanaan strategis, dan pelaksanaan yang lebih dalam, lebih canggih dan khusus. .

Saat Anda memulai proses Anda, ingatlah bahwa CFO startup yang tepat akan memiliki kapasitas untuk menavigasi antara strategi dan eksekusi, membawa arah dan semangat strategis ke perusahaan, dan juga menambah nilai di luar fungsi atau peran spesifiknya sebagai skala perusahaan.

Selamat berburu.